國有商業(yè)銀行不良資產清收、處置與管理研究.pdf

1、在中國的金融體系中，銀行業(yè)是主體，其業(yè)務和經營份額占金融業(yè)務的90％，在國民經濟中具有舉足輕重的地位。而不良資產不僅嚴重影響國有商業(yè)銀行資金的正常流動和調配，而且將嚴重影響銀行信用，阻礙商業(yè)銀行的轉軌建制，甚至造成重大的金融風險。國內外的經驗教訓表明，銀行不良資產比率過高一直是銀行破產和銀行危機的主導性原因之一。根據國際貨幣基金組織統(tǒng)計，從1980年以來，各成員國由于銀行不良資產比率過高引發(fā)的金融問題占所有發(fā)生金融問題的66％以上，而由

2、于不良資產比率過高引發(fā)金融危機的占58％以上。因此可以說，解決我國銀行業(yè)不良資產處置問題，提升我國國有商業(yè)銀行競爭力己經迫在眉睫。 近年來，通過調整信貸結構，加大信貸營銷力度，清收、轉化、核銷、剝離不良資產等多種手段，我國銀行業(yè)的信貸資產質量有了很大的改善。但由于歷史的積淀和慣性作用，不良資產并沒有降到理想的水平。根據國家統(tǒng)計局《2005年國民經濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》公布的數據，2005年6月，我國銀行業(yè)主要金融機構不良貸款余額

3、為2.44萬億元，國家資產管理公司目前未處置的不良貸款為1.5萬億元，合計3.94萬億元。考慮到現實貸款技術處理因素(為逃避監(jiān)管把一部分貸款轉化為貸款科目之外的資產)，國有商業(yè)銀行實際的不良貸款比率將大大超過其賬面比率。與此同時，國有商業(yè)銀行的貸款增長較快，在正常貸款中也還蘊藏著許多潛在風險。 目前，我國無論從理論角度還是現實實踐中，都尚未找到有效化解銀行業(yè)不良資產的方法。因此，借鑒國外處置不良資產的經驗，研究我國不良資產的成因