國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生及其處置.pdf

1、對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生及其處置姓名：王旭申請學(xué)位級別：碩士專業(yè)：金融學(xué)指導(dǎo)教師：吳青2002.3.1波蘭和智利先后對本國銀行不良資產(chǎn)進行了全面清理，使銀行業(yè)轉(zhuǎn)危為安，穩(wěn)固了金融局勢，取得了良好的效果；法國、墨西哥、日本進展緩慢，收效甚微，阿根廷則因日益增多的不良資產(chǎn)形成頑疾，導(dǎo)致今天經(jīng)濟衰退、政局不穩(wěn)；韓國、馬來西亞和泰國不良資產(chǎn)的處理則正在進行當中，效果并未顯現(xiàn)。我國銀行業(yè)不良資產(chǎn)問題是從90年代初開始

2、逐漸顯露出來。事實上，中國銀行業(yè)的不良資產(chǎn)問題早已經(jīng)隱藏在國有企業(yè)市場化改革和國有商業(yè)銀行改革之中。到2001年9月末，四家國有獨資商業(yè)銀行本外幣貸款為68萬億元人民幣，不良貸款為18萬億元，占全部貸款的2662％。其中，實際已形成的損失約占全部貸款的7％左右。由于中國的債權(quán)人實際上只有一個，就是國家。債權(quán)人(國有銀行)和債務(wù)人(國有企業(yè))最終都由～個“人”(國家)來所有。所以，中國處置不良資產(chǎn)面臨的最大挑戰(zhàn)在于，在同一名義所有者(國家

3、)之下，與債務(wù)有重大利害關(guān)系的部門具有不同的目標和不同的部門利益。因此，不良資產(chǎn)的重組在中國也面臨三大難點：一是國家、企業(yè)和國有銀行的利益關(guān)系難以平衡；二是中國沒有一個有深度的資本市場，處置不良資產(chǎn)面臨效率問題；三是中國亟待建設(shè)一個完善的法律環(huán)境。如何解決上述難點和銀行不良資產(chǎn)問題，已成為經(jīng)濟體制改革的一個重點。為此，理論界和實際部門都在積極探索。本文也從通過加強中央銀行的獨立性來增強金融監(jiān)管；確立銀行和企業(yè)市場主體地位，建立市場型的銀

4、企關(guān)系；采取綜合治理措施，有效化解銀行不良資產(chǎn)三個方面，做了詳盡的闡述?？傊袊涣假Y產(chǎn)的起因決定了化解不良資產(chǎn)工作必須標本兼職，治本為主，也就是處理已有壞帳的著眼點是防止新的壞帳產(chǎn)生，要杜絕產(chǎn)生壞帳的根源。在處理我國不良資產(chǎn)問題時，應(yīng)注意協(xié)調(diào)好我國政府、銀行與企業(yè)的關(guān)系，防范道德風(fēng)險的產(chǎn)生：維護公眾信心，加強信息批露；協(xié)調(diào)財政政策和貨幣政策的關(guān)系，與銀行不良資產(chǎn)的處置配套進行。廠本文共分四章，第一章從不良資產(chǎn)的概念入手，分析了不良資