我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)集中管理的理論基礎(chǔ)及其在授信政策中的實(shí)現(xiàn).pdf

1、一、選題背景 經(jīng)過多年的探索，銀行不良貸款產(chǎn)生的原因終于聚焦在銀行內(nèi)部管理缺陷上，為了理順銀行內(nèi)部總分行關(guān)系，銀行希望通過對風(fēng)險(xiǎn)管理的集中化改革來盡量避免地方政府對銀行分支機(jī)構(gòu)的干預(yù)，進(jìn)而控制新增貸款的質(zhì)量。 但是目前對銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中管理的學(xué)術(shù)研究還很少，為什么要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中管理？這樣做是否能夠達(dá)到改革的初衷？它是否會帶來新的效率損失？如果確實(shí)應(yīng)該采用風(fēng)險(xiǎn)集中管理模式，那么應(yīng)該怎么做？對這些問題的回答仍然存在極大

2、的爭論。 二、研究方法與邏輯架構(gòu)本文總體采用的是理論聯(lián)系實(shí)踐的方法，先進(jìn)行理論分析，再考察現(xiàn)實(shí)情況，并給出現(xiàn)實(shí)建議。本文的前半部分從理論上研究“為什么風(fēng)險(xiǎn)集中管理是適合我國商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)選擇”，這部分的主要方法是演繹法，即從現(xiàn)有的制度經(jīng)濟(jì)學(xué)結(jié)論出發(fā)，分析我國目前的具體情況，發(fā)現(xiàn)具有應(yīng)該進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)集中管理的必要因素，然后得出上述結(jié)論。而本文的后半部分考察了現(xiàn)實(shí)的情況，試圖回答“我國銀行現(xiàn)行授信政策如何實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)集中管理”以及其中存在什

3、么問題，這部分的主要方法是比較法，即縱覽我國不同商業(yè)銀行的授信政策對風(fēng)險(xiǎn)集中管理的實(shí)現(xiàn)方式，參考國外一些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出在我國應(yīng)該如何實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)集中管理，目前的授信政策應(yīng)該如何進(jìn)行改進(jìn)。 從邏輯架構(gòu)看，本文可以分為理論和實(shí)踐兩大部分，譬若樹木，則前者為根而后者為枝葉，前者回答“為什么”，提供風(fēng)險(xiǎn)集中管理的合理性，而后者回答“怎么樣”，討論風(fēng)險(xiǎn)集中管理的做法。 具體地說，本文分為四章，前兩章是理論部分，第一章從最廣泛意義上找到

4、風(fēng)險(xiǎn)集中管理的理論根據(jù)，第二章則討論我國的實(shí)際情況是否具有風(fēng)險(xiǎn)集中管理的必要因素。后兩章是實(shí)踐部分，第三章歸納目前我國商業(yè)銀行的授信政策，第四章在此基礎(chǔ)上提出這些授信政策中的問題，并提出針對性的建議。 三、論文主要觀點(diǎn)及結(jié)論本文支持我國商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)集中管理，反對進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分散管理，換句話說，本文支持總行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中掌握更多的權(quán)力，而不是將這些權(quán)利下放給分行。最主要的原因是在我國地方差異巨大的情況下，分行的績效很難考核，分

5、行之間很難比較哪個管理較好，哪個管理較差，類似于企業(yè)契約對市場契約的替代，在銀行內(nèi)，就需要對分行進(jìn)行更為集權(quán)的管理，即實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)集中管理。 本文在理論部分的主要邏輯為：所有的合作關(guān)系都可以看成契約關(guān)系，銀行風(fēng)險(xiǎn)集中/分散管理的選擇實(shí)質(zhì)是銀行內(nèi)的契約選擇；銀行內(nèi)的契約選擇需要考慮的決定性因素是銀行內(nèi)部交易（包括顯性和隱性的交易）的專用性；上兩點(diǎn)的直接推論是，對我國的全國性商業(yè)銀行而言，地方差異巨大導(dǎo)致其內(nèi)部交易的專用性很強(qiáng)，因此應(yīng)該

6、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)集中管理。 而本文通過總結(jié)我國商業(yè)銀行授信政策的執(zhí)行情況，得出下列結(jié)論： 1、設(shè)計(jì)組織時(shí)，應(yīng)該賦予風(fēng)險(xiǎn)管理委員會實(shí)質(zhì)性的權(quán)力，從最高層保證風(fēng)險(xiǎn)管理不會屈從于短期的業(yè)務(wù)目標(biāo)；努力建立獨(dú)立的專業(yè)線，盡管存在困難，只有專業(yè)線享受獨(dú)立性，風(fēng)險(xiǎn)的控制才能實(shí)現(xiàn)向總行集中。 2、客戶信用評級不應(yīng)該只是貸款信用評級的組成部分，應(yīng)該積極開發(fā)客戶信用評級的功能，以提高銀行管理對客戶風(fēng)險(xiǎn)的敏感度。 3、總行對貸款審批的

7、控制還應(yīng)該在如下方面予以強(qiáng)化：堅(jiān)持審貸分離，不允許審查員接觸業(yè)務(wù)對象；取消轉(zhuǎn)授權(quán)，改善零售客戶和小額業(yè)務(wù)的自動化管理；堅(jiān)持審批決策的集體負(fù)責(zé)制；取消級級審批制，代之以分級審批制，達(dá)到貸款否決權(quán)的集中化。而對貸后管理的控制應(yīng)該在如下兩個方面予以強(qiáng)化：細(xì)化資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，控制正常類資產(chǎn)的認(rèn)定；建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)報(bào)告的制度和文化。 4、重視信用文化的建設(shè)，它有助于制衡銀行內(nèi)的腐敗勢力。 四、創(chuàng)新與不足本文在深刻理解的基礎(chǔ)上，創(chuàng)造性

8、地用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)分析銀行管理中的問題。 風(fēng)險(xiǎn)集中/分散管理從理論上只能用管理學(xué)理論予以說明，難以說清為什么，本文利用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的特點(diǎn)，將其應(yīng)用于該問題的研究，取得獨(dú)創(chuàng)性的見解，即之所以銀行要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)集中管理，主要原因是分行所在的經(jīng)營環(huán)境差異巨大；同時(shí)駁斥“分支機(jī)構(gòu)應(yīng)該獲得更多貸款管理權(quán)”的觀點(diǎn)。 本文為了結(jié)論的可靠性堅(jiān)持使用第一手的材料，因此實(shí)踐考察一部分是通過查看從銀行得到的授信政策文本，另一部分則是通過對銀行工作人員發(fā)