經(jīng)濟(jì)全球化下總承包-asiandevelopmentbank

1、計(jì)量、支付與變更,*本課程材料中所述觀點(diǎn)為作者觀點(diǎn)，不一定代表亞洲開發(fā)銀行、亞行理事會(huì)或其代表的政府的觀點(diǎn)和政策。亞洲開發(fā)銀行不擔(dān)保本課件中所含數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，而且對使用這些數(shù)據(jù)所產(chǎn)生的后果不承擔(dān)責(zé)任。使用術(shù)語“國別”不代表作者或亞洲開發(fā)銀行對任何地域?qū)嶓w的合法性或其它法律地位的任何判斷。,內(nèi)容,1. 計(jì)量2. 支付3. 變更,1. 計(jì)量,1.1 計(jì)量1.2 有關(guān)費(fèi)用的條款,“合同價(jià)格”的定義,指承包人按合同約定完成了包括缺陷責(zé)任期

2、內(nèi)的全部工作后，發(fā)包人應(yīng)付給承包人的金額，包括在履行合同過程中按合同約定做的變更和調(diào)整。(1.1.5.2),幾個(gè)價(jià)格及其關(guān)系,（1）標(biāo)價(jià)（2）評標(biāo)價(jià)（3）中標(biāo)合同額指為工程施工、竣工和修補(bǔ)所有缺陷所需要并于中標(biāo)通知書中承諾的金額 (1.1.4.1)（4）合同價(jià)指根據(jù)第14.1款確定的價(jià)格，包括按照合同所做的調(diào)整（ 1.1.4.2 ）（5）結(jié)算價(jià),暫列金額,暫列金額指合同中可能根據(jù)第13.5款為工程某一部分的施工或提供設(shè)備、材料或

3、服務(wù)而規(guī)定的一筆暫列款項(xiàng)。 (1.1.4.10),,,,,,規(guī)定的暫列金額匯總表,,1.1 計(jì)量,需計(jì)量的工程 應(yīng)按照本條計(jì)量和估算工程款項(xiàng)。當(dāng)工程師要求計(jì)量工程任何部分時(shí)，應(yīng)恰當(dāng)?shù)赝ㄖ邪檀恚笳邞?yīng)親自或另派合格代表協(xié)助工程師計(jì)量，提供工程師要求的任何具體細(xì)節(jié)。永久工程要根據(jù)記錄計(jì)量之時(shí)，記錄由工程師準(zhǔn)備。（12.1）,1.1 計(jì)量,除合同另有說明之外，無論當(dāng)?shù)刈龇ㄈ绾危?(a) 應(yīng)計(jì)量永久工程各個(gè)分項(xiàng)工作的實(shí)際

4、凈數(shù)量，以及 (b) 計(jì)量方法應(yīng)符合工程量清單或其他適用資料表的規(guī)定。（12.2）,1.1 計(jì)量,工程師應(yīng)在根據(jù)按照上述第12.1款和12.2款商定或確定的計(jì)量結(jié)果和相應(yīng)的費(fèi)率和價(jià)格估算各分項(xiàng)工作的價(jià)值之后，著手按照第3.5款商定或確定合同價(jià)。用于各分項(xiàng)工作的費(fèi)率或價(jià)格，應(yīng)為本合同對相應(yīng)的分項(xiàng)工作規(guī)定的費(fèi)率或價(jià)格，合同中若無該分項(xiàng)工作，則應(yīng)取類似工作的費(fèi)率或價(jià)格。（12.3）,1.2 有關(guān)費(fèi)用的條款,,“費(fèi)用”的定義,“費(fèi)用”

5、指承包商發(fā)生在現(xiàn)場內(nèi)外或?qū)l(fā)生的所有合理開銷，包括管理費(fèi)用與類似的支出，但不包括利潤。（1.1.4.3）,承包商的“費(fèi)用”,竣工的永久工程的費(fèi)用是開辦與一般事項(xiàng)、人工、材料與物資、施工機(jī)具、分包商的工作、暫定金額與指定費(fèi)用、管理費(fèi)、利潤與稅金的總和。,,英國建筑安裝工程成本構(gòu)成,2. 支付,2.1 有關(guān)支付的條款2.2 期中支付（工程進(jìn)度付款）2.3 開辦與一般費(fèi)用支付（總價(jià)子目）2.4 預(yù)付款支付與扣還 2.5 調(diào)整合同價(jià),2

6、.1 有關(guān)支付的條款,14.1 合同價(jià)14.2 預(yù)付款14.3 期中付款證書的申請 14.4 付款計(jì)劃表14.5 擬用于工程的設(shè)備和材料14.6 期中付款證書的頒發(fā) 14.7 付款14.8 延誤的付款,2.1 有關(guān)支付的條款,14.9 保留金的支付14.10 竣工報(bào)表14.11 最終付款證書的申請14.12 結(jié)清證明14.13 最終付款證書的頒發(fā)14.14 雇主責(zé)任的終止14.15 支付的貨幣,（三）竣工結(jié)算與

7、竣工決算的區(qū)別,2.2 期中付款證書,,,,,,2.3 開辦與一般費(fèi)用支付,開辦與一般費(fèi)用月支付額計(jì)算,均攤法根據(jù)具體情況分?jǐn)倯{證法估價(jià)法按工程量計(jì)算法,表2.3.1 某工程開辦與一般費(fèi)用清單(部分),2.3.1 均攤法,合同期間各月使用情況大體相同時(shí)，各月支付數(shù)額為費(fèi)用總額除以合同工期月數(shù)（例如18個(gè)月）。例如表2-1中“工程師辦公室維護(hù)”總額為8,998元，則每月應(yīng)向承包商支付： 8,998元/18月=498.98

8、元/月,2.3.2 根據(jù)具體情況分?jǐn)?合同期間各月費(fèi)用開銷差別大時(shí)，須根據(jù)各月具體情況分?jǐn)?。例如?-1中“臨時(shí)設(shè)施設(shè)置與維護(hù)”總額為250,000元，臨時(shí)設(shè)施是在開工后頭兩個(gè)月設(shè)置，以后是維護(hù)。工程師與承包商協(xié)商后頭兩個(gè)月支付60%，其余在余下16個(gè)月分?jǐn)?。于是：頭兩個(gè)月:250,000元×0.6/2月=75,000元/月后16個(gè)月:250,000元×0.4/16月=6,250元/月,2.3.3 憑證法,根據(jù)承

9、包商出具的憑證（如發(fā)票）支付。因此承包商要及時(shí)出具完備憑證。例如表2-1中“履約保證書手續(xù)費(fèi)”總額為2,500元就應(yīng)用這種辦法支付。,2.3.4 估價(jià)法,適用于不能一次置辦齊全的機(jī)械設(shè)備與儀器購置費(fèi)。每月支付給承包商的數(shù)額如下：當(dāng)月支付數(shù)額=Q×A/BQ為表2-1中費(fèi)用總額，A為置辦部分機(jī)械設(shè)備與儀器實(shí)際已開銷的費(fèi)用，B為機(jī)械設(shè)備與儀器置辦齊全時(shí)的購置費(fèi)估算總額。,表2.3.2 工程師辦公設(shè)備費(fèi)用開工后第一個(gè)月應(yīng)向承包商支

10、付的數(shù)額（元）,2.3.4 估價(jià)法,表2.3.1中費(fèi)用總額Q =101,300元，明細(xì)表見表2.3.2。開工后第一個(gè)月承包商購進(jìn)電腦、打印機(jī)、傳真機(jī)與復(fù)印機(jī)各一臺(tái)。開工后第一個(gè)月應(yīng)支付承包商的數(shù)額如下：Q×A/B=101,300×55,900/80,400=70,431.22元,2.4 預(yù)付款的支付與扣還,2.4.1 預(yù)付款的定義,當(dāng)承包商按照本款提交了保證書時(shí)，雇主應(yīng)付用于動(dòng)員的無息預(yù)付款。預(yù)付款總額、分期預(yù)付

11、的次數(shù)和時(shí)間安排及適用的貨幣和比例，應(yīng)在合同數(shù)據(jù)（標(biāo)書附錄）中說明。工程師在收到承包商（根據(jù)第14.3款規(guī)定的）報(bào)表，以及雇主收到其(i)履約保證，和(ii)預(yù)付款保證書之后，應(yīng)為首期預(yù)付款發(fā)出期中付款證書。 （14.2）,預(yù)付款應(yīng)以在付款證書中按百分比折扣的方式付還：(a) 各次折扣應(yīng)從所有簽發(fā)了付款證書的期中付款（不包括預(yù)付款、折扣額和保留金的付還）累計(jì)額超過中標(biāo)合同額減去暫列金額后余額的30％時(shí)開始；以及(b) 各次應(yīng)按合同

12、數(shù)據(jù)中說明的攤還比率從每次付款證書中以支付預(yù)付款時(shí)使用的貨幣和比例計(jì)算的金額（不包括預(yù)付款、折扣額和保留金的付還）扣減，直到預(yù)付款還清為止。但是，全部預(yù)付款應(yīng)當(dāng)在簽發(fā)了付款證書的金額已經(jīng)達(dá)到中標(biāo)合同額減去暫列金額（14.2）,2.4.2 預(yù)付款的扣回與還清,實(shí)例1,某高速公路利用世行貸款，某標(biāo)段中標(biāo)合同額減去暫定金額后（叫有效合同價(jià)）為7310萬元，合同工期N=30月，預(yù)付款為有效合同價(jià)的15%。規(guī)定，期中付款（不包括預(yù)付款、折扣額和

13、保留金的付還）累計(jì)額達(dá)到有效合同價(jià)的20%時(shí)開始每月等額扣還。開工后前8個(gè)月的期中付款額和累計(jì)額（不包括預(yù)付款、折扣額和保留金的付還）列在下表中。試計(jì)算每月的扣還額。,表2.4.1 某段高速公路前8個(gè)月期中付款情況,實(shí)例1,A=7310×0.15=1096.5萬元有效合同價(jià)的20%是7310×0.2=1462萬元從上表可知，6月底期中付款額已經(jīng)累計(jì)到1621.3707萬元> 1462萬元，所以P=6。于是

14、， R=A/[N-(P-1)-3] = 1096.5萬元/(30-6+1-3) =498,409.09元,實(shí)例1,如果工程師在開工12個(gè)月時(shí)批準(zhǔn)延長4個(gè)月工期，并允許承包商相應(yīng)延長預(yù)付款扣還期。則從第12個(gè)月開始到第31個(gè)月的每月扣還額計(jì)算如下：從第6個(gè)月到第11個(gè)月已經(jīng)扣還額：498,409.09元/月×6月=2,990,454.5元尚未扣還的預(yù)付款是:10

15、96.5萬元- 299.04545萬元=797.4546萬元從第12到第31個(gè)月每月扣還額為：797.4546萬元/20=39.87273萬元,2.5 調(diào)整合同價(jià)格,2.5.1 合同條款,13.7 因法律改變的調(diào)整13.8 因費(fèi)用改變的調(diào)整,2.5.2 物價(jià)改變的合同價(jià)調(diào)整,1.憑據(jù)法。按招標(biāo)文件規(guī)定的價(jià)格與實(shí)施中有效的價(jià)格證明材料，補(bǔ)給凈差。2.公式法調(diào)價(jià)：△P=Po(a+∑bn -1)

16、 △P—需要調(diào)整的價(jià)格差額； Po—每期進(jìn)度付款憑證中應(yīng)調(diào)整價(jià)格的金額； a—定值權(quán)重； bn—各可調(diào)事項(xiàng)變值權(quán)重； Ion—各可調(diào)事項(xiàng)基本價(jià)格指數(shù)（基準(zhǔn)日期）； Itn—各可調(diào)事項(xiàng)現(xiàn)行價(jià)格指數(shù)。,,ItnIon,,實(shí)例1——物價(jià)改變的合同價(jià)格調(diào)整,某項(xiàng)目合同價(jià)2000萬元。合同規(guī)定人工L、鋼材S、瀝青B、水泥C和木材T價(jià)格可調(diào)整。分別占合同價(jià)b=35%、c=23

17、%、d=12 %、e=8 %和f=7% 。調(diào)價(jià)公式常數(shù)a=0.15。當(dāng)進(jìn)度款累計(jì)654萬元時(shí)，雙方調(diào)價(jià)。投標(biāo)截止日期前28天和調(diào)價(jià)時(shí)價(jià)格指數(shù)列于下表，請計(jì)算調(diào)價(jià)時(shí)的調(diào)價(jià)系數(shù)和調(diào)價(jià)差額。,,表2-7,實(shí)例1——物價(jià)改變的合同價(jià)格調(diào)整,Pn=a+bLn/Lo+cSn/So+dBn/Bo+eCn/Co +fTn/To =0.15+0.35×105/100+0.23×120/110 +0.12×115/105+0

18、.08×150/134+0.07×140/126 =1.0627應(yīng)當(dāng)支付給承包商的工程進(jìn)度款為： 654× 1.0627=695.0058萬元應(yīng)當(dāng)支付給承包商的工程進(jìn)度款差額為： 695.0058-654=41.0058萬元,,3. 變更,內(nèi)容,3.1 變更的定義 3.2 變更的權(quán)力3.3 變更程序3.4 變更超過25%,3.1 變更的定義,(a) 列入本合同的任何工作數(shù)量

19、的增減（但這種增加不一定構(gòu)成變更），(b) 任何工作的質(zhì)量或其他特性的改變，(c) 工程任何部分的標(biāo)高、位置或尺寸的改變，(d) 任何工作的刪減，但須由他人實(shí)施的工作除外，(e) 永久工程需要的任何附加工作、設(shè)備、材料或公用設(shè)施，包括任何有關(guān)的竣工試驗(yàn)、鉆孔和其他試驗(yàn)和勘察工作，或(f) 工程施工的順序或時(shí)間安排的改變。 (13.1),3.2 變更的權(quán)力,在頒發(fā)工程接收證書前的任何時(shí)間，工程師可主動(dòng)指示或要求承包商提出變更建議

20、。除非承包商立即通知工程師，說明難以取得變更需要的物品并附以詳細(xì)根據(jù)，否則承包商應(yīng)執(zhí)行并遵守每一變更。工程師在接到通知之后，應(yīng)取消、確認(rèn)或改變原來指示。沒有工程師的指示或批準(zhǔn)，承包商不得以任何方式改變或修改永久工程。(13.1),3.3 變更程序,如果工程師指示變更前要求承包商提出建議，承包商應(yīng)盡快書面回應(yīng)，或提出不能照辦的理由（如果實(shí)情如此），或提交： (a) 對建議要完成的工作的說明，以及施工計(jì)劃， (b) 根據(jù)

21、第8.3款和竣工時(shí)間的要求，修改施工計(jì)劃的建議， (c) 承包商對變更估價(jià)的建議。工程師在收到建議后，應(yīng)盡快回復(fù)。在等待答復(fù)期間，承包商不應(yīng)延誤任何工作。 應(yīng)由工程師指示承包商執(zhí)行各項(xiàng)變更，要求后者做好各項(xiàng)費(fèi)用記錄，承包商應(yīng)在收到后回音。（13.3）,3.4 變更估價(jià),對于一些小或附帶性工作，工程師可指示變更按計(jì)日工作完成。這時(shí)，工作應(yīng)按照列入合同的計(jì)日工作表估價(jià)，并遵循下述程序。如果合同未列入計(jì)日工作表，則本款不適用

22、。在為工作訂物前，承包商應(yīng)向工程師提交報(bào)價(jià)單。當(dāng)申請支付時(shí)，承包商應(yīng)提交各種貨物的發(fā)票、憑證，以及賬單或收據(jù)。除了計(jì)日工作表規(guī)定不應(yīng)支付的任何分項(xiàng)工作外，承包商應(yīng)每日向工程師提交準(zhǔn)確報(bào)表，一式兩份，寫明前一日工作中使用的各項(xiàng)資源的詳細(xì)資料：報(bào)表如果正確或經(jīng)雙方同意，將由工程師簽署并退回承包商一份。承包商應(yīng)在將上述資源列入根據(jù)第14.3款提交的下一期報(bào)表以前，先向工程師提交計(jì)算出上述資源價(jià)錢的報(bào)表。(13.6),3.5承包人的合理化

23、建議,承包商可隨時(shí)向工程師自費(fèi)提交(i)加快工程竣工，(ii)降低雇主施工、維護(hù)或使用工程的費(fèi)用，(iii)提高工程竣工后對于雇主的效率或價(jià)值，或(iv)給雇主帶來其他利益的書面建議。(13.2),3.6 變更超過25%,合同條件規(guī)定,在：(a)(i)某項(xiàng)工作測定的數(shù)量超過了工程量清單或其他資料表中所列數(shù)量25％以上，(ii)該數(shù)量增減與上述為該分項(xiàng)工作規(guī)定的費(fèi)率的乘積，超過中標(biāo)合同額的0.25％，(iii)該數(shù)量的增減直接將該分

24、項(xiàng)工作的費(fèi)用改變了1％以上，使用新的費(fèi)率或價(jià)格（12.3）；,3.6.1 固定費(fèi)用與變動(dòng)費(fèi)用,固定費(fèi)用有臨時(shí)設(shè)施、現(xiàn)場管理、進(jìn)退場、總部管理等。同工程量無關(guān)。變動(dòng)費(fèi)用有材料、施工機(jī)具、人工等。同工程量直接有關(guān)。承包商將固定費(fèi)用分?jǐn)偟角鍐喂こ塘可?。攤銷費(fèi)，如動(dòng)員費(fèi)、遣散費(fèi)、扎營和車間建設(shè)費(fèi)，這些費(fèi)用在工程量清單中一般以總數(shù)形式列出。暫列金額中攤銷費(fèi)和利潤可列在工程量清單雜項(xiàng)中。,3.6.1 固定費(fèi)用與變動(dòng)費(fèi)用,工程量變化要影響到固

25、定費(fèi)用回收。增加后，亦應(yīng)通知保險(xiǎn)公司，補(bǔ)辦保險(xiǎn)手續(xù)。減少時(shí)，通知銀行，減少擔(dān)保額。一般，工期只能延長，不能縮短，除非另有規(guī)定或承包商與工程師一致同意。根據(jù)公平合理原則，如果雇主刪除了大量工作內(nèi)容，而沒有增加其它替代工作，則承包商可要求補(bǔ)償相應(yīng)管理費(fèi)和利潤。,3.6.2 線性盈虧平衡分析,應(yīng)付工程款：S=pQ總費(fèi)用：C=CF+CvQ+tQ =CF+(Cv+t)Q利潤B=S-C=pQ-CF-(Cv+t)Q

26、 =(p-Cv-t)Q-CF,圖3.1 盈虧平衡分析圖,0,盈虧平衡工程量Q0,,,,工程量Q,固定總成本CF,可變總成本(CV +t)Q,利潤B,應(yīng)付工程款S=pQ,總成本C=CF+ (CV +t)Q,,,盈利,虧損,,虧損區(qū),盈利區(qū),,,金額,CF,金額,,S=pq,C=CF+CVq,CF,工作量q,盈虧平衡工作量q*（清單工程量）,,,,S*,,,0.25S*,0.25S*,p=C/q

27、*,圖3.2盈虧平衡工作量與清單工程量,實(shí)例1,基層修補(bǔ)面積超清單工程量50%，索賠如下：(1)基層修補(bǔ)是關(guān)鍵工序，增加工程量延長了工期，故應(yīng)延長之；(2)基層時(shí)間延長，工期延長，但路面、邊溝等量未與延長工期同步，降低工作效率，因此要求補(bǔ)償效率降低的額外費(fèi)用；(3)工期延長，使承包商趕上了通貨膨脹加劇，要補(bǔ)償之；(4)基層修補(bǔ)合同價(jià)低于正常價(jià)，數(shù)量超過清單數(shù)量，超出者改變了原合同價(jià)的平衡（不平衡單價(jià)、平衡總價(jià)），原單價(jià)不再合理，

28、要求重估工程量超出部分。,實(shí)例2,公路改建工程，涵洞施工時(shí)，承包商認(rèn)為實(shí)際工程量與清單中所列出入太大，超出了投標(biāo)時(shí)的想象，就此索賠。但工程師現(xiàn)場核實(shí)后，變化量未超出第53.2款的15%。另外，第55.1款已明確：“工程量清單中開列的工程量是估算工程量，不能將其視為承包商在履行合同中為他規(guī)定的義務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)完成的工程的實(shí)際和確切的工程量?！?實(shí)例3,某灌溉工程，有效合同價(jià)3584萬美元。開工后，承包商發(fā)現(xiàn)原設(shè)計(jì)有缺陷。干渠經(jīng)過城郊山地，拆遷量

29、大，嚴(yán)重干擾交通。山體滑坡危險(xiǎn)大，雨季更甚。建議將山坡上渠道改為隧洞。多次協(xié)商后，雇主同意將山坡上2580米長鋼筋混凝土矩形水渠改成1820米長隧洞。這是一項(xiàng)重大“增值”變更。不再干擾交通，為建成后管理與安全創(chuàng)造了條件。但是，承包商原來的施工計(jì)劃和施工機(jī)具采購計(jì)劃作廢。承包商必須重新部署，重新購置隧洞開掘設(shè)備。,實(shí)例3,將近完工時(shí)，承包商收到的各項(xiàng)付款如下：1. 工程進(jìn)度款：2893萬2. 隧洞施工款：1087萬3. 價(jià)格調(diào)整：

30、 135萬4. 計(jì)日工作： 38萬5. 索賠： 186萬 合計(jì) 4339萬顯然，超過了有效合同價(jià)，主要來源于變更。,實(shí)例3,于是，工程師通知承包商和雇主，要求從超出有效合同價(jià)15%的部分中扣除一部分。有效合同價(jià)=合同價(jià)-暫定金額-計(jì)日工作 =3584 -0 -38=3546萬有效合同價(jià)15%=3546萬

31、×0.15=531.9萬超出有效合同價(jià)15%數(shù)額=(4339-3546)-531.9=261.1萬占有效合同價(jià)261.1/3546=7.363%,實(shí)例3,工程師要扣除的是261.1萬中承包商的固定費(fèi)用（現(xiàn)場和公司管理費(fèi)）。從承包商標(biāo)書中知道，承包商現(xiàn)場和公司管理費(fèi)率分別為16%和4%。所以，扣除額為： 261.1×(0.16+0.04)=52.22萬或3546×0.07363×(0.