公司治理與我國(guó)商業(yè)銀行制度重構(gòu).pdf

1、現(xiàn)代銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵是銀行制度的競(jìng)爭(zhēng),而公司治理結(jié)構(gòu)則是銀行制度的核心,其優(yōu)劣直接決定了銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力.1997年爆發(fā)的東南亞金融危機(jī)使銀行業(yè)自身的治理問(wèn)題更是受到普遍關(guān)注.1999年9月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)的公司治理》和2001年中國(guó)人民銀行出臺(tái)的《商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)指引》等指導(dǎo)性文件,表明對(duì)商業(yè)銀行公司治理重要性的認(rèn)識(shí)在國(guó)內(nèi)外達(dá)到了高度的一致.20多年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)從無(wú)到有、從簡(jiǎn)單到逐步完善,取得了明顯

2、的成就.但是,由于我國(guó)正處于由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的特殊時(shí)期,使得我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理不可避免的仍然帶有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的特征.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、所有者缺位、內(nèi)部人控制、信息披露不透明、激勵(lì)機(jī)制扭曲等銀行治理結(jié)構(gòu)方面存在的缺陷限制了銀行效率的進(jìn)一步提高.委托代理理論、相關(guān)利益者理論和超產(chǎn)權(quán)理論為公司治理的研究提供了一般的理論框架.尤其是超產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為,競(jìng)爭(zhēng)具有激勵(lì)、完善信息、發(fā)展企業(yè)和進(jìn)化市場(chǎng)之功能,要改善企業(yè)治理結(jié)構(gòu),基本力量就是引入競(jìng)

3、爭(zhēng).在我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)有股占有絕對(duì)地位的現(xiàn)狀無(wú)法在短期內(nèi)根本改變的條件下,增強(qiáng)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力度,是改善我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的切入點(diǎn).這也是本文分析的重點(diǎn)所在.本文分四個(gè)部分進(jìn)行論述.第一部分是商業(yè)銀行公司治理的理論綜述.重點(diǎn)分析了商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的特殊性和超產(chǎn)權(quán)理論對(duì)銀行治理的指導(dǎo)意義.第二部分分析國(guó)際上典型的商業(yè)銀行公司治理模式,以匯豐銀行和德意志銀行為代表,采取了理論分析和案例分析相結(jié)合的研究方法,比較了市場(chǎng)導(dǎo)向型的英美銀行治理模式和