城市商業(yè)銀行公司治理缺陷與完善.pdf

1、中國城市商業(yè)銀行自1995年成立以來，經(jīng)過10年的改革與發(fā)展，已經(jīng)成為我國銀行體系中一支重要的有生力量，在我國經(jīng)濟建設(shè)和金融體系完善中發(fā)揮著越來越重要的作用。但由于歷史的原因，城市商業(yè)銀行公司治理存在諸多缺陷，這些缺陷已經(jīng)成為制約其穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的瓶頸。 本文通過對商業(yè)銀行與一般企業(yè)、城市商業(yè)銀行與一般性質(zhì)商業(yè)銀行的差異性分析，認為：作為銀行業(yè)“特殊群體”的城市商業(yè)銀行，其公司治理的作用因素與其他商業(yè)銀行有著深刻的差異，這些

2、差異導(dǎo)致一般性公司治理模式運用于城市商業(yè)銀行這一特殊群體的不適應(yīng)性。近年來城市商業(yè)銀行的運行實踐表明，多數(shù)城市商業(yè)銀行的公司治理存在缺陷，治理效率普遍偏離公司治理的目標和要求。這些缺陷總體表現(xiàn)為：股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、治理結(jié)構(gòu)不完善、治理機制有效性不足、外部監(jiān)管缺乏效率等。 根據(jù)現(xiàn)代公司治理理論和國際銀行公司治理的基本準則及模式，結(jié)合我國城市商業(yè)銀行公司治理的特性，城市商業(yè)銀行公司治理的基本原則應(yīng)該是：以現(xiàn)代公司治理的普遍原理為基礎(chǔ)，

3、結(jié)合城市商業(yè)銀行內(nèi)在屬性和運行特點，通過治理結(jié)構(gòu)和治理機制的制度改進和優(yōu)化，充分體現(xiàn)各利益相關(guān)者的權(quán)益，促進城市商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展。城市商業(yè)銀行有效公司治理的必要條件是：股權(quán)適度多元化；董事會的完整決策權(quán)；人事自主權(quán)；監(jiān)督制約權(quán)。對城市商業(yè)銀行公司治理缺陷進行改善的路徑是：優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)；優(yōu)化公司治理機制；優(yōu)化公司治理環(huán)境。 優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，就是要建立股東大會、董事會、經(jīng)理層、監(jiān)事會的基本制衡機制，保證商業(yè)銀行決

4、策的正確性、經(jīng)營的高效性、監(jiān)督的有效性，風險得到及時關(guān)注和控制，實現(xiàn)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)一是要通過培育多種形式的持股主體，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)；二是要構(gòu)建獨立有效的監(jiān)督治理架構(gòu)，強化監(jiān)督制衡機制。優(yōu)化公司治理機制，重點要改善權(quán)力的配置與制衡，使董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層之間形成有效制衡，防止控股股東侵害中小股東利益和內(nèi)部人控制的行為?；舅悸肥牵焊纳茩?quán)力的配置與制衡，強化內(nèi)部制衡機制；建立健全績效評價制度，強化代理人長期激勵約