費(fèi)用支出審批流程

1、費(fèi)用支出審批流程費(fèi)用支出審批流程總則為加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用的管理與控制，根據(jù)“厲行節(jié)約、合理安排、從嚴(yán)控制、超支處罰”的原則，達(dá)到提高工作效率，規(guī)范經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，理順業(yè)務(wù)關(guān)系的目的，特制定本制度。第一章第一章基本規(guī)定基本規(guī)定第一條第一條費(fèi)用支出的審批權(quán)限分三類：1、審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開支的合理性提出初步意見。2、審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行批準(zhǔn)，個(gè)別重大事項(xiàng)，還需經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過。3、復(fù)核：指財(cái)務(wù)部對(duì)擬支付款項(xiàng)審

2、查是否符合受理相關(guān)制度或數(shù)字計(jì)算的正確、票據(jù)的合規(guī)性。4、批準(zhǔn)：指最終決策人依據(jù)上述部門的意見對(duì)是否支付款項(xiàng)的意見。第二條第二條:費(fèi)用支出審批權(quán)限的審批順序：先下級(jí)，后上級(jí)；先定性審批，后定量核準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)、行政有關(guān)部門，后報(bào)財(cái)務(wù)部門。若遇有關(guān)審核人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請(qǐng)有關(guān)人員追認(rèn)補(bǔ)簽。第三條第三條:費(fèi)用支出各級(jí)權(quán)簽人員包括：經(jīng)辦人、部門主管、總經(jīng)理。各級(jí)權(quán)簽人員須對(duì)自己的簽章承擔(dān)責(zé)任。審批基本流程為：經(jīng)辦人

3、申請(qǐng)→部門主管審核→財(cái)務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)。所發(fā)生業(yè)務(wù)超出本規(guī)定所述事項(xiàng)的，經(jīng)總經(jīng)理同意后，在本規(guī)定中加以補(bǔ)充。付現(xiàn)金低于200元的，不予辦理借款。3、審批流程：申請(qǐng)人→部門主管審核→財(cái)務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→付款超過規(guī)定限額的借款，遵循上述簽批流程基礎(chǔ)上，須提供經(jīng)總經(jīng)理審批的請(qǐng)示報(bào)告。公務(wù)借款限額：第三條第三條：預(yù)付款審批1、因承辦某些專項(xiàng)業(yè)務(wù)，需要預(yù)先全部或部分支付款項(xiàng)而形成預(yù)付款。申請(qǐng)預(yù)付款支付時(shí)，填寫“付款申請(qǐng)單”并附上對(duì)方提供的