項目資金管理細(xì)則

1、1資金管理實(shí)施細(xì)則1目的目的為強(qiáng)化對分公司、項目部資金的統(tǒng)籌管理，明確分公司財務(wù)收支計劃、資金使用等財務(wù)事項的職責(zé)、權(quán)限、程序，充分發(fā)揮資金的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本實(shí)施細(xì)則。2原則原則資金管理總原則為：計劃管理、量入為出、留有余地，專款專用、有償使用。3適用范圍適用范圍本細(xì)則適用分公司所有自營項目。4管理職責(zé)管理職責(zé)4.1分公司財務(wù)核算部為項目資金管理的歸口管理部門。負(fù)責(zé)分公司項目資金的日常管理工作，向分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)，并接受公司財

2、務(wù)核算部門的檢查、監(jiān)督。4.2項目部是項目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項目工程款的按時收取，項目月度資金收支計劃的編制，項目成本的按月定案。4.3項目經(jīng)理是項目資金收支統(tǒng)籌平衡的第一責(zé)任人，統(tǒng)籌策劃項目全過程的各類資金使用。4.4分公司工程管理部和經(jīng)營管理部應(yīng)及時協(xié)助項目部解決工程合同條款中的爭議問題，配合項目部做好工程款的收取及工程結(jié)算工作。5賬戶管理賬戶管理5.1所有項目部都在分公司財務(wù)核算部開立內(nèi)部銀行專戶，各自核算項目部的資金收

3、付業(yè)務(wù)。項目部的一切資金收支，必須統(tǒng)一匯入浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司的建行才智管理3日常費(fèi)用和工程結(jié)算費(fèi)用的報銷、材料欠款的支付以及項目兌現(xiàn)留下足夠的資金。8?？顚Ｓ?，有償使用。?？顚Ｓ?，有償使用。8.1專款專用，是指分公司財務(wù)核算部對各項目部的資金核算到工程項目，同一項目部的不同工程項目的資金不能串用。8.2有償使用，是指分公司原則上不給項目部墊資，因工程合同承諾墊資而需要分公司墊資的，須向分公司內(nèi)部銀行辦理貸款手續(xù)，經(jīng)分公司財務(wù)

4、核算部審核，報分公司經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，規(guī)定借款時間期限，借款期內(nèi)按銀行同期貸款利息計息攤?cè)腠椖砍杀尽?備用金管理備用金管理9.1因工作需要，有關(guān)部門或個人出差需要備用金的，可向財務(wù)核算部提出申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后給予辦理，在業(yè)務(wù)辦理完15天內(nèi)，所借備用金全部歸還或報銷沖帳。9.2項目部須借備用金的，由新成立項目部向分公司經(jīng)理提出申請報告，經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)，由項目部以項目經(jīng)理為借款人到分公司財務(wù)辦理借款手續(xù)，項目部備用金在工