免抵退系統(tǒng)操作流程

1、免抵退系統(tǒng)操作流程免抵退系統(tǒng)操作流程從2004年1月開始，全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定使用《出口退稅計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)》之生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)4.0版（以下簡稱二期網(wǎng)絡(luò)版）進(jìn)行免抵退稅申報(bào)，因?yàn)槎诰W(wǎng)絡(luò)版申報(bào)系統(tǒng)的個(gè)別功能不適應(yīng)順德的實(shí)際情況，為了方便企業(yè)端的操作，以原順德版免抵退稅系統(tǒng)的基礎(chǔ)上我局開發(fā)出了部分輔助功能，配合現(xiàn)在二期網(wǎng)絡(luò)版稅務(wù)端的審核及企業(yè)端的操作。結(jié)合新、舊申報(bào)系統(tǒng)，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)明確如下：一、申報(bào)有關(guān)要求1、企業(yè)必須嚴(yán)格按照下列順

2、序辦理免抵退稅和增值稅納稅申報(bào)免抵退稅預(yù)申報(bào)—模擬生成免稅證明（全是一般貿(mào)易的不用）—生成免抵退稅申報(bào)附表—增值稅納稅申報(bào)—免抵退稅正式申報(bào)。2、出口日期在2004年1月1日后的出口退稅業(yè)務(wù)必須在二期網(wǎng)絡(luò)版中錄入處理。3、因?yàn)槎诰W(wǎng)絡(luò)版中出口報(bào)關(guān)單、出口發(fā)票、外匯核銷單三者只對應(yīng)一個(gè)出口金額，當(dāng)三者紙質(zhì)憑證出現(xiàn)金額差異，應(yīng)按實(shí)際離岸價(jià)錄入系統(tǒng)計(jì)算免抵退稅。4、錄入報(bào)關(guān)單時(shí)必須錄入報(bào)關(guān)單號碼。5、因貿(mào)易性質(zhì)碼在二期網(wǎng)絡(luò)版中參與預(yù)審對碰，故

3、企業(yè)在電子口岸發(fā)送關(guān)單信息時(shí)應(yīng)注意貿(mào)易性質(zhì)碼的審核，不符的不能發(fā)送，需向海關(guān)申請改正后再行發(fā)送。6、企業(yè)在網(wǎng)上申報(bào)時(shí)注意網(wǎng)上申報(bào)時(shí)間只能是在上班時(shí)間申報(bào)，并且審核結(jié)果不能即時(shí)反饋。7、企業(yè)應(yīng)在免抵退稅申報(bào)盤中建立“YSBMX”、“YSBFK”、“ZSSBMX”、“ZSSBFK”、“HZSJ”等5個(gè)文件夾，分別用來保存“預(yù)申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)”、“預(yù)審反饋信息”、“正式申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)”、“正式申報(bào)反饋信息”、“匯總申報(bào)數(shù)據(jù)”等對應(yīng)的申報(bào)數(shù)據(jù)。二、企

4、業(yè)端流程圖如下：三、操作流程（一）基本數(shù)據(jù)錄入1、設(shè)置企業(yè)基本信息錄入所屬期2004年1月數(shù)據(jù)前，必須安裝二期網(wǎng)絡(luò)版申報(bào)系統(tǒng)，并設(shè)置企業(yè)基本信息及商品代碼信息。在設(shè)置企業(yè)基本信息時(shí)，注意以下幾點(diǎn)：a)企業(yè)代碼即企業(yè)的海關(guān)代碼（如4422912345），共10位；b)納稅人識別號即企業(yè)的稅務(wù)登記證號，共15位；c)技術(shù)監(jiān)督局碼即企業(yè)法人代碼；d)退稅登記證號碼即企業(yè)12位納稅編碼；e)退稅登記日期即退稅登記證發(fā)證日期；f)納稅人類別：若出

5、口企業(yè)為一般納稅人企業(yè)則統(tǒng)一填“1”；g)計(jì)稅計(jì)算方法：若企業(yè)首筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生日期至今已超一年，則填“1”，表示用“免抵退”方法計(jì)稅；否則填“4”，表示用“免抵”方法計(jì)稅；如2003年10月發(fā)生首筆出口業(yè)務(wù)，則企業(yè)在所屬期2003年10月至2004年9月計(jì)稅計(jì)算方法填“4”，2004年10月起修改為“1”；h)進(jìn)料計(jì)算方法：順德地區(qū)的免抵退企業(yè)的進(jìn)料計(jì)算方法統(tǒng)一為實(shí)耗法，所以此項(xiàng)必須設(shè)置成“1”；i)分類管理代碼統(tǒng)一按系統(tǒng)默認(rèn)值填“Ｃ”

6、；j)稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼填寫“144068100”；k)稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱填寫“佛山市順德區(qū)進(jìn)出口稅收管理分局”；l)其余欄目按系統(tǒng)提示輸入。2、系統(tǒng)操作員及口令設(shè)置。3、匯率調(diào)整。4、產(chǎn)品鑒定。5、系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。6、其他。原免抵退申報(bào)系統(tǒng)升級后，增加“二期網(wǎng)絡(luò)版接口”菜單，在使用本菜單的輔助功能前，必須在企業(yè)基本資料中設(shè)定二期網(wǎng)絡(luò)版的工作路徑（要求與二期網(wǎng)絡(luò)版安裝路徑一致），設(shè)置完畢后必須重新進(jìn)入系統(tǒng)。(二)、原始數(shù)據(jù)錄入及注意事項(xiàng)系統(tǒng)安裝成功并