行政事業(yè)單位內(nèi)控編報(bào)填表補(bǔ)充說明

1、12017年度行政事業(yè)單位內(nèi)控編報(bào)填表補(bǔ)充說明一、軟件安裝財(cái)政部網(wǎng)站（會計(jì)司頻道）在2018年1月2號下發(fā)了關(guān)于內(nèi)控報(bào)告填報(bào)的通知，兩個(gè)附錄文件中其中一個(gè)是關(guān)于基層單位填報(bào)的說明；隨后財(cái)政部網(wǎng)站又發(fā)布了一個(gè)關(guān)于內(nèi)控報(bào)告填報(bào)軟件下載的說明，這個(gè)說明后面附錄了6個(gè)操作指導(dǎo)和視頻文件。請大家一定要仔細(xì)閱讀這些文件資料，把這些資料看明白之后，內(nèi)控報(bào)告的填寫基本上就比較清楚了。今年的內(nèi)部控制報(bào)告與2016年的不同，填報(bào)軟件不需要輸入財(cái)政局分配的用

2、戶名和密碼登錄，安裝軟件后直接填寫報(bào)告，填報(bào)完成后通過軟件導(dǎo)出.jio格式文件，與打印的書面報(bào)告一并上報(bào)財(cái)政部門。二、封面代碼這部分是要求填報(bào)單位的基本情況，作為基層單位，本表中有四項(xiàng)不用填寫，在右邊的“填報(bào)說明”中寫的很明白。1、“單位負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人”，財(cái)政部《內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》第六條說了，單位負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。準(zhǔn)確來說，這里的“單位負(fù)責(zé)人”是“單位主要負(fù)責(zé)人”，就是我平常所說的“一把手”，大多數(shù)單位的局

3、長和黨委書記是同一位領(lǐng)導(dǎo)，這個(gè)好說，直接寫上這位領(lǐng)導(dǎo)的名字就可以了；有些單位局長和書記不是同一位領(lǐng)導(dǎo)，但單位的“一把手”是明確的、唯一的。填報(bào)人員實(shí)在不明白該怎么填，問問辦公室負(fù)責(zé)人就可以了。3預(yù)算編碼編碼從財(cái)政領(lǐng)取經(jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)，并且，并且這些經(jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)的審批和支出批和支出執(zhí)行同一行同一個(gè)流程，個(gè)流程，這樣這樣的下屬的下屬單位可以作位可以作為局機(jī)關(guān)的一個(gè)部局機(jī)關(guān)的一個(gè)部門納門納入共同的入共同的內(nèi)部控制體系管理就可以了，當(dāng)然就沒必要內(nèi)部控制體系

4、管理就可以了，當(dāng)然就沒必要編制內(nèi)控制內(nèi)控報(bào)告了。告了。5、“預(yù)算管理算管理級次”，根據(jù)《預(yù)算法》的要求，國家實(shí)行一級政府一級預(yù)算，分為5級。泰山區(qū)區(qū)直、縣單位選“40”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位選“50”。把以上欄目都填寫完成后，點(diǎn)擊“保存”，如果有填寫不正確不規(guī)范的地方，系統(tǒng)會自動提示修改，修改完成并保存后，后面的幾張報(bào)表才會顯示出來。三、單位內(nèi)部控制情況表這一部分主要是要求單位報(bào)告內(nèi)部控制單位層面建設(shè)的情況。（一）（一）這張表中出現(xiàn)了兩個(gè)“小組”，

5、“內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組”和“內(nèi)部控制工作小組”?！皟?nèi)部控制內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)小組”是組織、部署、協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作的機(jī)構(gòu)，是指引方向的，單位“一把手”任組長，班子其他成員任副組長，各科室負(fù)責(zé)人為小組成員；“內(nèi)部控制工作小內(nèi)部控制工作小組”是具體落實(shí)、推動內(nèi)部控制建設(shè)工作的機(jī)構(gòu)，是干活的，由分管牽頭科室的局領(lǐng)導(dǎo)任組長，財(cái)務(wù)科或者辦公室為牽頭部門，各科室負(fù)責(zé)人為成員。這張表里還提到兩個(gè)詞，“風(fēng)險(xiǎn)評估”和“內(nèi)部控制評價(jià)與監(jiān)督”。內(nèi)部控制是基于風(fēng)險(xiǎn)管理