行政事業(yè)單位內控制度

1、行政事業(yè)單位內控制度內控制度第一章總則第一條為了確保行政事業(yè)單位各項資產的安全有效使用、資金的安全運行，提高資金的使用效率，保障本單位財務會計管理的合法合規(guī)，財務報告及相關信息真實完整，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《財政違法行為處罰處分條例》、《會計基礎工作規(guī)范》、《河北省行政事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》(冀財資[2008]5號)，現制定“XX市行政事業(yè)單位財務會計內部控制制度”。第二條本制度適用于XX市所

2、管轄的行政事業(yè)單位。第二章財務管理制度第三條財務機構工作職責1、認真貫徹執(zhí)行《會計法》，維護財經紀律，加強財務管理，搞好會計核算。2、管理本部門、本單位經費以及其他有關專項業(yè)務經費，制定本部門的財務管理辦法和實施細則，并組織實施。編報部門預算，審查核定年度預算，做好相關資金的綜合統(tǒng)籌平衡工作。1、管理原則：嚴格審核、手續(xù)齊備，當面點清、堅持復核，加蓋戳記、編證入賬，賬賬核對、日清日結，查核限額、及時存取，嚴禁“白條”、不得坐支，禁止違規(guī)

3、大額提現，嚴防挪用、確保安全。2、開支范圍：(1)職工工資、津貼(2)個人勞務報酬(3)根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各項獎金(4)各種勞保、福利費用以及對個人的其他支出(5)出差人員必須隨身攜帶的差旅費(6)結算起點以下的零星支出(7)中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。3、定期盤點現金，做到賬實相符。4、積極推廣使用財政公務卡。行政事業(yè)單位財政授權支付業(yè)務中原使用現金結算的公用經費支出，包括差旅費、會議費、招待費和5萬元(以人民幣為單