費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化

1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化在集團(tuán)完善財(cái)務(wù)制度的基礎(chǔ)上，為了使公司財(cái)務(wù)工作和各部門(mén)的銜接更加順暢，提高工作效率，做好工廠開(kāi)機(jī)前的準(zhǔn)備，現(xiàn)在將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)節(jié)點(diǎn)流程細(xì)化如下：一、一、費(fèi)用審核節(jié)點(diǎn)：費(fèi)用審核節(jié)點(diǎn)：費(fèi)用審批的一般程序：部門(mén)經(jīng)理、費(fèi)用會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理1、每周二、周四費(fèi)用會(huì)計(jì)對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、財(cái)務(wù)手續(xù)的完備性進(jìn)行審核。（當(dāng)天審核）2、財(cái)務(wù)經(jīng)理審批、總經(jīng)理審批（除特殊情況外，12天）3、費(fèi)用會(huì)計(jì)做賬、票據(jù)的

2、整理，費(fèi)用匯總報(bào)送出納人員申請(qǐng)付款資金（1天）4、出納付款（1天）要求要求：1、各部門(mén)人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由部門(mén)內(nèi)勤收集整理，統(tǒng)一用文件夾（注明相關(guān)部門(mén)）夾好報(bào)送。（部門(mén)內(nèi)勤需對(duì)所報(bào)送票據(jù)在財(cái)務(wù)做好登記）2、出差人員的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，出差回來(lái)后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，如有票據(jù)丟失等情況，一律不予以報(bào)銷(xiāo)。（除外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)外，需提交完培訓(xùn)總結(jié)和PPT后，人事部門(mén)簽字確認(rèn)后予以提報(bào)）3、報(bào)銷(xiāo)涉及的發(fā)票，都需要進(jìn)入相應(yīng)地區(qū)的國(guó)稅或地稅系統(tǒng)查驗(yàn)發(fā)票的真?zhèn)涡?，并在發(fā)

3、票背面標(biāo)記已查驗(yàn)的字樣。（進(jìn)入發(fā)票查詢(xún)系統(tǒng)，輸入發(fā)票號(hào)碼及發(fā)票代碼、稅號(hào)及驗(yàn)證碼等，查詢(xún)信息是否與發(fā)票一致）二、費(fèi)用審核要點(diǎn)：二、費(fèi)用審核要點(diǎn)：1、差旅費(fèi)審核要點(diǎn)：、差旅費(fèi)審核要點(diǎn)：1)是否有出差審批表，差旅期間及地點(diǎn)是否與出差審批表一致；出差時(shí)點(diǎn)是否在出差補(bǔ)助的范圍內(nèi)。2)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單簽字是否齊全；3)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)是否符合集團(tuán)及公司制度規(guī)定。如：住宿費(fèi)需附酒店結(jié)賬清單，住宿標(biāo)準(zhǔn)按集團(tuán)差旅費(fèi)制度執(zhí)行（如沒(méi)有結(jié)賬單，可提供酒店手寫(xiě)結(jié)賬單蓋

4、章即可，并附帶酒店的電話）出差乘坐交通工具時(shí)，公司總經(jīng)理及部門(mén)經(jīng)理可以乘坐飛機(jī)、軟臥、動(dòng)車(chē)；一般員工出差可以乘坐動(dòng)車(chē)（二等座）、硬臥、硬座，如必須乘坐飛機(jī)時(shí)需要由總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理審批方可報(bào)銷(xiāo)。（報(bào)銷(xiāo)人員需在備注欄填寫(xiě)個(gè)人帳號(hào)和銀行信息）2、招待費(fèi)的審核要點(diǎn)：、招待費(fèi)的審核要點(diǎn)：1）招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)必須附有總經(jīng)理批準(zhǔn)的招待費(fèi)審批單，審批單必須注明招待人員、標(biāo)準(zhǔn)、用餐地點(diǎn)；2）發(fā)票必須清晰的加蓋銷(xiāo)售單位的發(fā)票專(zhuān)用章，審批單與報(bào)銷(xiāo)發(fā)票相對(duì)應(yīng)，且

5、只能使用一次，還需附帶招待費(fèi)結(jié)賬單明細(xì)作為備查。3）招待費(fèi)申請(qǐng)單單獨(dú)裝訂保管。4）費(fèi)用承擔(dān)涉及多個(gè)部門(mén)的應(yīng)附費(fèi)用分配表。注：報(bào)銷(xiāo)單上只需要填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待費(fèi)，具體相關(guān)信息在招待費(fèi)審批單上標(biāo)注或提供便簽說(shuō)明。3、車(chē)輛費(fèi)用審核要點(diǎn)：、車(chē)輛費(fèi)用審核要點(diǎn)：1）審批手續(xù)是否齊全：是否有審批派車(chē)申請(qǐng)單，并且核定內(nèi)容及簽字是否齊全誤后快遞公司開(kāi)具合規(guī)發(fā)票，走正常的請(qǐng)付款流程，部門(mén)明細(xì)單作為請(qǐng)付款單附件，提交財(cái)務(wù)審核。9、誤餐費(fèi)：、誤餐費(fèi)：如員工在市內(nèi)及密

6、山周邊辦理業(yè)務(wù)，因故不能返回公司享受工作午餐的，按早餐10元，午餐20元，晚餐30元的標(biāo)準(zhǔn)給與誤餐補(bǔ)貼，但要提前請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理。另有下鄉(xiāng)補(bǔ)助的人員，需提前請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理，并在部門(mén)考勤員處簽字確認(rèn)下鄉(xiāng)地點(diǎn)及時(shí)間（補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)差旅費(fèi)管理制度有關(guān)收儲(chǔ)駐庫(kù)和密山區(qū)域的補(bǔ)助），長(zhǎng)途車(chē)票及住宿費(fèi)用填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)憑證，補(bǔ)助費(fèi)用每月由部門(mén)統(tǒng)計(jì)審核，部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)，人事經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，報(bào)人事部人員匯總發(fā)放（如餐補(bǔ)等）。（注：密山區(qū)域出差住宿標(biāo)準(zhǔn)為不高于

7、100元人天，餐補(bǔ)及交通費(fèi)補(bǔ)助75元人天）10、市內(nèi)交通費(fèi)：、市內(nèi)交通費(fèi)：指因工作原因產(chǎn)生的市內(nèi)打車(chē)費(fèi)或公交車(chē)費(fèi)(出差原因除外)。公司員工到市內(nèi)辦理公務(wù)由于公司車(chē)輛忙碌或節(jié)約時(shí)間等原因，需要打車(chē)或乘坐公交車(chē)，需事前請(qǐng)示本部門(mén)負(fù)責(zé)人及人事經(jīng)理同意，報(bào)銷(xiāo)時(shí)部門(mén)經(jīng)理、人事經(jīng)理簽字審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。報(bào)銷(xiāo)時(shí)要列明起止地點(diǎn)、對(duì)應(yīng)的費(fèi)用支出。11、.合同簽訂及蓋章：合同簽訂及蓋章：公司對(duì)外簽訂的所有合同必須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部的審