各職能部門的管理制度及崗位職責

1、各職能部門的管理制度及崗位職責財務部財務部一、財務報銷管理制度及實施細則1、為了規(guī)范本公司的會計核算和財務行為，嚴格執(zhí)行《會計法》和《企業(yè)會計制度》，結(jié)合中國建筑技術(shù)集團有限公司西南分公司的特點，制定本制度。2、公司與其他單位或個人的一切經(jīng)濟往來，嚴格按照《現(xiàn)金管理條例》進行收支，凡超過現(xiàn)金支付范圍的（一仟元以上），一律按銀行有關(guān)規(guī)定（支票結(jié)算起點一佰元），通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。3、公司日常業(yè)務零星開支，需用現(xiàn)金支付的，采取個人代墊和公

2、司預借兩種方式。采用支票結(jié)算的，采取預借方式，預借時應先填寫《借款申請單》，填明借款金額及用途，經(jīng)公司總經(jīng)理審閱簽字后，方可辦理借款手續(xù)。4、借出款項原則上本地辦事三日內(nèi)結(jié)清所借款項，外地出差返回一周內(nèi)結(jié)清所借款項。所有借款不允許超過十日。公司員工一律不得公款私借，并做到前款未清，不再借支。5、公司一切經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生，都要求取得國家統(tǒng)一印制的專用發(fā)票，經(jīng)辦人在索取發(fā)票時，要求對方開具真實、完整的合法發(fā)票，包括公司單位名稱、填制日期、經(jīng)濟

3、業(yè)務內(nèi)容（如品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等），填制單位和經(jīng)手人簽名，并加蓋對方單位的財務專用章。6、經(jīng)辦人須將合法、真實、完整的原始憑證注明用途和簽名，交公司財務部負責人審核簽字后，報公司總經(jīng)理批準簽字，經(jīng)出納人員審核無誤后，方可辦理付款手續(xù)。如發(fā)票上未列明物品，須附賣方提供的所購物品清單。確因工程急需用材料而無法取得相應發(fā)票時，可以賣方收據(jù)作為報銷憑證。嚴禁白條報銷。7、報銷人須在發(fā)票后定明經(jīng)手人、事由、日期。8、報銷人在按公司財務部

4、的要求填寫《費用報銷單》，粘貼好相應的原始單據(jù)后，將單據(jù)交財務部會計初審。一般員工硬臥四等位經(jīng)濟艙按實報銷100.00160.00240.005.0010.00注：1、其他交通工具部門負責人、一般員工不包括出租車。2、自備車輛不報市內(nèi)交通費。3、上表所列的特區(qū)是指廣州、深圳、珠海、海南。2）住宿費實行包干辦法后，住宿費收據(jù)作為原始憑證，交財務部備查，無住宿收據(jù)的，住宿減半發(fā)放。市內(nèi)交通費包干使用，出差人員不再憑據(jù)報銷。3）乘坐火車、汽車

5、，在車上過夜六小時以上的或連續(xù)乘車時間超過十小時的可購同席臥鋪票。4）出差人員乘座飛機從嚴控制，部門負責和其他員工因工作急需，須經(jīng)總經(jīng)理批準，方可乘座飛機。不符合規(guī)定而乘座飛機者，其交通費按火車票價（中鋪）報銷，超支部分自理。5）乘座火車，符合第3）款規(guī)定，而不買臥鋪票，省下的臥鋪票費，按本人實際乘車硬席座位票價折算一定比例發(fā)給。乘座火車慢車和直快列車的，分別按慢車或直快列車硬座座位票價的百分之六十發(fā)給，乘座特快列車的按特快列車硬座座位

6、票價的百分之五十發(fā)給。3、出差人員的伙食補助標準1）出差人員的伙食補助不分途中和住宿，每人每天補助標準為一般地區(qū)40元，深圳、珠海等特區(qū)為60元（按實際出差天數(shù)計算）。2）出差人員在省內(nèi)出差當日往返，且自理伙食的；公司人員在本市學習、培訓，且自理伙食的，按5元天報銷誤餐費。4、出差人員經(jīng)總經(jīng)理批準繞道探親，其繞道期間一切費用自理，同時按事假扣發(fā)相應工資、獎金。5、部門負責人或總經(jīng)理批準，員工外出參加會議，憑會議證明，享受會議伙食、住宿及