差旅費開支規(guī)定及實施辦法.

1、差旅費開支報銷暫行規(guī)定差旅費開支報銷暫行規(guī)定第一章第一章總則總則第一條第一條范圍范圍為了保證公司員工國內(nèi)業(yè)務出差、會議、培訓、考察工作與生活的基本需要，貫徹公司控制成本費用的精神，特制定本辦法。第二條第二條術語和定義術語和定義a交通費：乘坐飛機、火車（含高鐵、動車、城際鐵路）、輪船、長途客車、公共汽車的費用。b住宿費：出差時發(fā)生的住宿費用。c交通補貼：出差時按天計發(fā)的市內(nèi)交通費補貼及低于乘坐交通工具標準給予的途中補貼。d加班交通費：公司

2、員工加班期間因公司無班車，乘坐交通工具發(fā)生的費用。e住宿補貼：出差時低于規(guī)定住宿標準給予的差價補貼。f伙食補貼：出差時按天計發(fā)的補貼。第二章第二章差旅費報銷規(guī)定差旅費報銷規(guī)定第三條第三條合規(guī)憑證合規(guī)憑證由稅務部門監(jiān)制有稅務監(jiān)制章并且加蓋稅務專用章或發(fā)票專用章的發(fā)票（發(fā)票抬頭寫明“xx公司”字樣）；年月日書寫完整；發(fā)票內(nèi)容是與差旅費工作內(nèi)容相關；票面大寫與小寫金額一樣；手工開具的發(fā)票應有復寫痕跡；票面沒有涂改的痕跡。d公司派車出差、參加會

3、議、外出培訓、考察人員，不得報銷交通費，不享受交通補貼。e職工出差一般不能乘坐出租汽車，確因工作需要乘坐，需經(jīng)主管領導在報銷單據(jù)上簽署同意后方可報銷，但不給予交通補貼f職工出差遺失火車票應提出書面報告，經(jīng)單位領導和證明人簽字后，可報銷火車票普通硬座票價、高鐵動車城際鐵路二等座票價部分。符合乘坐臥鋪的出差人員同時可享受普通硬座票價60%的補助費。g職工會務出差，會議期間的費用報銷時必須提供經(jīng)有簽批權限人員同意參會的會議通知文件；經(jīng)公司同意

4、外出考察的，考察費用報銷時必須提供經(jīng)有簽批權限人員確認的外出考察報告。h公司員工加班交通費用報銷票據(jù)必須為交通公司出具的市內(nèi)公交車或汽車票據(jù)，出租車票非特殊情況不予報銷，特殊情況需要報銷出租車票據(jù)的需附情況說明或報告，并經(jīng)分管領導審批，且票據(jù)必須是真實的合法票據(jù)，票據(jù)時間必須與加班時間吻合。i財務人員應對差旅費報銷事項認真審核，如發(fā)現(xiàn)有違規(guī)的開支，一律不予報銷。對弄虛作假、虛報冒領、違反規(guī)定的，按公司有關制度予以查處。第三章第三章出差交