差旅費暫行辦法-qy1217

1、恒安嘉新（北京）科技有限公司恒安嘉新（北京）科技有限公司差旅費管理的暫行辦法差旅費管理的暫行辦法1.1.差旅費單據(jù)憑證的基本要求差旅費單據(jù)憑證的基本要求1.1.員工出差花費所取得發(fā)票和或行政事業(yè)性收費收據(jù)（即差旅費單據(jù)）是財務部門記錄差旅活動的原始依據(jù)，員工出差花費應取得與其花費相當?shù)闹С龊戏☉{證；1.2.差旅費相關原始憑證應符合以下要求：1.2.1.憑證基本要素齊全（名稱及編號、填制日期、接受憑證的單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、經(jīng)濟業(yè)務數(shù)量

2、、單價和金額、填制單位簽章、有關人員簽章等），內(nèi)容真實；1.2.2.憑證上抬頭（即付款單位）應與本單位名稱相符，無添加、涂改現(xiàn)象。1.2.3.憑證上的號碼、開票日期、報銷日期應符合邏輯關系。1.2.4.憑證填寫內(nèi)容應標準、規(guī)范和齊全。發(fā)票中各項內(nèi)容填寫不規(guī)范、不齊全、不正確、涂改現(xiàn)象嚴重是虛假原始支出憑證的主要表現(xiàn)特征。如憑證字跡不清，“開票人”僅填“姓氏”，計量單位不按國家計量法定單位而隨意以“桶”、“袋”、“車”來度量，違反“不得要

3、求變更品名”的規(guī)定，或貨物名稱填寫不具體，或胡亂填寫其它物品名稱等。1.2.5.憑證上的數(shù)字量價關系準確，勾稽關系明確。譬如數(shù)量乘單價等于金額；分享金額相加等于合計數(shù)；小寫金額等于大寫金額；阿拉伯數(shù)字不得涂改。1.2.6.憑證所蓋填制單位的公章（財務專用章、發(fā)票專用章等）清晰可辨；1.2.7.憑證所記載的各項內(nèi)容不得涂改，若記載的內(nèi)容有錯誤，應由出具單位重開或更正，更正后必須由出具單位在更正處加蓋公章。如金額出現(xiàn)錯誤不得更正，必須重開；

4、1.2.8.憑證要求是正式發(fā)票或行政事業(yè)性收費收據(jù)，非正規(guī)收據(jù)原則上不予報銷，特殊情況不能取得正式票據(jù)應書面說明情況并取得相關證明。2.2.差旅費借款差旅費借款2.1.公司原則上不提供差旅費借款；中批示）。3.6.3.所有飛機票須由公司行政部門指定的訂票人員按照批準預訂，員工不得私自預訂或購買。訂票人員應盡可能提早訂票，且選購打折機票；出票后盡可能不改變行程計劃，以免產(chǎn)生改簽費用。3.6.4.如無特殊情況，所有人員乘機一律選擇經(jīng)濟艙。乘

5、坐飛機出差報銷時應當提供登機牌存根。違反規(guī)定擅自乘坐飛機的，超支的費用由個人自理。3.6.5.在途交通費還包括飛機場（車站）至賓館的往返車費、機場建設費等。往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予憑車票報銷；人少又沒有重物的情況下，應盡量乘坐公共交通往返機場。3.6.6.出差員工因出差發(fā)生的火車票、機票費、訂票手續(xù)費、往返機場、車站的交通費用、車輛通行費、等票據(jù)，必須妥善保存，不得遺失。3.7.出差生活補貼3.7.1.出差生活補貼按地區(qū)標準、出差

6、天數(shù)給予補助。按規(guī)定，日補助應與員工工資合并計算個人所得稅，稅后金額匯入員工工資賬戶。出差生活補貼標準見附件5。3.7.2.出差天數(shù)的計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間以及返回到達目的地的時間為準。3.7.3.出發(fā)當天出差補助天數(shù)的計算：3.7.3.1.有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間在08:00之前的，出發(fā)當天按整天計算；3.7.3.2.有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間在08:00之后、13:00之前的，

7、出發(fā)當天按0.8天計算；3.7.3.3.有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間在13:00之后的，出發(fā)當天按0.4天計算；3.7.4.返回當天出差補助天數(shù)的計算：3.7.4.1.有效報銷車票或飛機票返回到達目的地的時間在19:00之后的，返回當天按整天計算；3.7.4.2.有效報銷車票或飛機票返回到達目的地的時間在12:00之后、19:00之前的，返回當天按0.6天計算；Commented[V2]:1、僅飛機票需要行政專人預定？火車票