東部公交2015年度預(yù)算報(bào)告

1、東部公交2016年上半年經(jīng)營情況財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)部2016年7月,,一、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比分析二、預(yù)算執(zhí)行情況分析三、事故借款情況匯報(bào)四、財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作完成情況匯報(bào),,,一、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比分析,,,資產(chǎn)負(fù)債對比表,,單位：萬元,2016年6月30日資產(chǎn)負(fù)債率為90.91%，較去年同期92.37%下降了1.46%。主要原因?yàn)楣静捎没旌献赓U模式購車形成輕資產(chǎn)，改善了資產(chǎn)負(fù)債率，公司靜態(tài)財(cái)務(wù)指標(biāo)趨勢向好。,,主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對比表,,單

2、位：萬元,從表中可以看出，上半年較去年同期營收減少了3330萬元（但營運(yùn)里程增加了913萬公里，增長7.3%），成本增加了13350萬元，凈利潤卻只虧損4.76萬元，這主要得益于新能源車輛的投入，增加了1億元的新能源補(bǔ)貼。且1100輛品質(zhì)公交上半年只投入了約800輛，還有300輛未投放。所以今年下半年的經(jīng)營重點(diǎn)建議：①抓好有效營運(yùn)單次，提高千車公里營收；②盡快按計(jì)劃落實(shí)新能源車輛的投放，并符合財(cái)政補(bǔ)貼考核要求。特別是e巴士的營運(yùn)里程，營

3、運(yùn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有別于常規(guī)車輛的按單次統(tǒng)計(jì)里程， e巴士只能通過GPS數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，且審計(jì)對里程是核查重點(diǎn)，所以各單位應(yīng)重點(diǎn)做好相關(guān)里程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)工作。,2016年上半年凈利潤為虧損4.76萬元，較去年同期 1725.91萬元減少1730.67萬元，減幅為100.28%。 簡要分析如下： 營業(yè)利潤(未記補(bǔ)貼收入)-88,049.35萬元，較去年同期-69,864.15萬元增虧18,185.20萬元,降幅為26.03% ；

4、主營業(yè)務(wù)成本126,592.43萬元，較去年同期113,242.71萬元增加13,349.72萬元,增幅為11.79% ，主要為人工成本增加，其中工資增加10,422.57萬元,增幅22.36%,五項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增加1,504.79萬元，增幅11.33%。營運(yùn)直接成本增加車輛租賃費(fèi)5375.46萬元，燃油因油價(jià)下調(diào)及常規(guī)車輛更新為新能源車輛影響減少3716.03萬元；,管理費(fèi)用7845.93萬元，較去年同期6368.41萬元增加1477.52萬

5、元,增幅為23.20% ，主要是人工成本的增加，上半年管辦人員工資較上年同期增加1429.68萬元，增幅為43.73% 。 補(bǔ)貼收入88378.54萬元，較去年同期72045.69萬元增加16332.85萬元,增幅為22.67% ，主要原因增加了10069.56萬元新能源補(bǔ)貼和7560.00萬元定額調(diào)增補(bǔ)貼，深圳通補(bǔ)貼和燃油補(bǔ)貼均略有下降。,,1、營業(yè)收入同比情況分析,2016年上半年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入48660.79萬元，較去年

6、同期51991.04萬元減收3,330.25 萬元,降幅為6.41%。,,營業(yè)收入同比情況分析表,,2、補(bǔ)貼收入同比情況分析,,2016年上半年實(shí)現(xiàn)補(bǔ)貼收入88,378.54萬元，較去年同期72,045.69 萬元增加16,332.85萬元, 增幅22.67%. 深圳通補(bǔ)貼及定額補(bǔ)貼與去年基本持平； 燃油補(bǔ)貼較去年同期下降1,473.25萬元, 減幅23.11%，主要原因?yàn)槿加蛦蝺r(jià)下調(diào)；

7、新能源車補(bǔ)貼增加10,069.56萬元, 增幅124.66%，2016年加大了新能源車輛的投入增加的專項(xiàng)補(bǔ)貼。 2016年根據(jù)定額補(bǔ)貼調(diào)整機(jī)制，上半年預(yù)提了7560.00萬元定額調(diào)增補(bǔ)貼。,3、營運(yùn)成本及費(fèi)用同比情況分析,,,主營成本較上年同期增加13,349.72萬元,增幅11.79%,主要為人工成本增加，其中工資增加10,422.57萬元,增幅22.36%,五項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增加1,504.79萬元，增幅11.33%。營運(yùn)直接

8、成本增加車輛租賃費(fèi)5375.46萬元，燃油因油價(jià)下調(diào)減少3716.03萬元。,,二、預(yù)算執(zhí)行情況分析,,1、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行情況 單位：萬元,,上半年未完成各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)，利潤總額未完成5687萬元，導(dǎo)致下半年經(jīng)營壓力非常大。其中營收完成預(yù)算的94.96%，主要原因?yàn)槿粘I收的下降；主營成本完成預(yù)算的91.67%，主要是新能源車輛未按期投放，導(dǎo)致相應(yīng)人工成本及租賃費(fèi)用等未按計(jì)劃

9、投入；補(bǔ)貼收入完成預(yù)算的84.59%，主要原因?yàn)槠焚|(zhì)公交新能源車輛未按預(yù)期投放。,,,,,2、明細(xì)指標(biāo)預(yù)算完成情況分析,1）營業(yè)成本預(yù)算完成情況分析 本期主營業(yè)務(wù)成本實(shí)際發(fā)生數(shù)126,592.43 萬元，完成預(yù)算數(shù)的91.67%，主要成本完成情況見下表： 單位：萬元,,2）補(bǔ)貼收入預(yù)算完成情況分析 單位：萬元,補(bǔ)貼收入未完成預(yù)算的主要原因是新能源車輛未按

10、預(yù)期投放，此項(xiàng)比預(yù)算少14,129.87萬元。其次是燃油補(bǔ)貼因油價(jià)影響減少2,077.16萬元。,三、事故借款情況匯報(bào),,,事故借款總體情況 截止2016年6月30日公司事故借款掛賬總金額達(dá)2,119.82萬元。,,事故借款詳細(xì)情況,四、財(cái)務(wù)部重點(diǎn)工作完成情況匯報(bào),,,,財(cái)務(wù)部下半年重點(diǎn)工作展望： 1）按公司2016年重點(diǎn)工作白皮書要求落實(shí)相關(guān)工作； 2）配合業(yè)務(wù)部門做好新能源車輛投放工作，爭取財(cái)政

11、補(bǔ)貼及時(shí)到位； 3）持續(xù)做好分公司財(cái)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)工作。 目前分公司為期3個(gè)月的財(cái)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)工作已啟動，下半年重點(diǎn)抓好落實(shí)。 4）加強(qiáng)與市財(cái)政委、市交委等上級主管部門溝通，確保各類補(bǔ)貼資金及時(shí)到位，緩解公司資金壓力。,,5）配合市財(cái)政委做好2015年定額補(bǔ)貼審計(jì)工作。 6）配合市審計(jì)局做好2015年定額補(bǔ)貼資金使用績效審計(jì)工作。,,財(cái)務(wù)部上半年工作情況匯報(bào)完畢，謝謝！ 2016年7月,