xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理情況審計調(diào)查

1、精品資料網(wǎng)（）25萬份精華管理資料，2萬多集管理視頻講座頁腳內(nèi)容：精品資料網(wǎng)（）專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料XXXX醫(yī)院經(jīng)營管理情況審計調(diào)查XXXXXXXX醫(yī)院有限公司：醫(yī)院有限公司：我們接受貴公司監(jiān)事會的委托，于2006年9月11日至9月21日對XXXX醫(yī)院有限公司（以下簡稱“XX醫(yī)院”）2005年1月1日至2006年8月31日期間的經(jīng)營管理情況進(jìn)行了就地審計。審計范圍：本次審計以貴公司的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表以及與經(jīng)濟責(zé)任有關(guān)的相關(guān)資料為起點，

2、重點審計XX醫(yī)院改制后單位內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、真實性；經(jīng)營制度建設(shè)及管理的有效性；相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的遵循性；高級管理層對委托責(zé)任的執(zhí)行情況以及職工新酬分配的合理性。審計目標(biāo)：提高XX醫(yī)院的經(jīng)營管理水平，規(guī)范醫(yī)院經(jīng)營行為，理順投資關(guān)系、完善公司治理結(jié)構(gòu)，以最大限度的降低XX醫(yī)院經(jīng)營風(fēng)險。審計方式：我們的審計是依據(jù)《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》。在審計過程中，我們結(jié)合XX醫(yī)院的實際情況，實施了包括抽查會計記錄、聽取XX醫(yī)院有關(guān)人員情況

3、匯報，調(diào)查了解XX醫(yī)院內(nèi)部控制制度的制訂及執(zhí)行情況，審閱會計賬簿、會計報表，延伸審計期間等我們認(rèn)為必要的審計程序。審計責(zé)任：會計報表、合同、帳冊、協(xié)議等相關(guān)資料的真實XXXX有限公司內(nèi)部審計報告XXXXXX有限責(zé)任公司審計部3院轉(zhuǎn)入未分配利潤留存。按照《公司法》第三十一條規(guī)定，股東不按規(guī)定繳納所認(rèn)繳的出資額，應(yīng)當(dāng)向已足額交納出資額的股東承擔(dān)違約責(zé)任，公司成立后該六人未到位資金應(yīng)該由公司設(shè)立時的其他股東對其承擔(dān)連帶責(zé)任。按照《公司法》規(guī)定

4、，建議xx醫(yī)院追究退股股東違約責(zé)任，按銀行同期最低借款利息（年利率5.31%）追討3年期資金成本9558.00元；同時，xx醫(yī)院會計處理不符合《公司法》及《企業(yè)會計制度》相關(guān)規(guī)定，應(yīng)報請董事會批準(zhǔn)，由石油醫(yī)院回購該部分股份減少注冊資本或公司成立時的其他股東認(rèn)購。3、組織結(jié)構(gòu)及經(jīng)營模式、組織結(jié)構(gòu)及經(jīng)營模式作為綜合性二級甲等醫(yī)院，現(xiàn)有員工181人，擁有住院床位140張，專業(yè)科室21個，包括泌尿科、手外科、乳腺科、皮膚科、康復(fù)科等5個聯(lián)辦科室

5、，臨床科室比較齊全，近年來，醫(yī)院開展了大量的新技術(shù)、新項目研究工作，在臨床應(yīng)用上初見成效。此外，xx醫(yī)院也是省、市醫(yī)療保險定點單位，陜西省職業(yè)健康體檢定點單位，擔(dān)負(fù)周圍社區(qū)醫(yī)療保健衛(wèi)生工作，是xx市唯一一家具有從業(yè)人員體檢資質(zhì)的醫(yī)療單位。作為一家非事業(yè)型的公司制醫(yī)院，xx醫(yī)院把提高醫(yī)療質(zhì)量放在一切工作的首位，在國家要求和行業(yè)規(guī)范下按照企業(yè)模式進(jìn)行市場化經(jīng)營，其主要業(yè)務(wù)收入為醫(yī)療收入、藥品收入、體檢收入，兼營房屋租賃，在部分業(yè)務(wù)方面，采取