企業(yè)主如何用保險(xiǎn)工具規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1、企業(yè)主如何用保險(xiǎn)工具規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？企業(yè)主如何用保險(xiǎn)工具規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？在海外，私有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者往往擁有高額壽險(xiǎn)保單，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)生困難的時(shí)候可作為向銀行高額借貨的擔(dān)保憑證。如果一旦企業(yè)破產(chǎn)，變得一無(wú)所有，這時(shí)候，如果他還有一份不錯(cuò)的養(yǎng)老保險(xiǎn)，那也可以沒(méi)有后顧之憂的安享晚年。然而在國(guó)內(nèi)，很多私營(yíng)企業(yè)主由于缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，沒(méi)有想到運(yùn)用保險(xiǎn)工具來(lái)規(guī)避企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人的人生風(fēng)險(xiǎn)。尤其是現(xiàn)階段，國(guó)家尚未開(kāi)征遺產(chǎn)稅，私營(yíng)業(yè)主的企業(yè)保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)規(guī)劃非

2、常必要。財(cái)務(wù)分離是穩(wěn)健保險(xiǎn)的前提國(guó)內(nèi)私有企業(yè)目前大多處在第一代創(chuàng)業(yè)階段，私有企業(yè)所有者也是私有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者。做大做強(qiáng)的企業(yè)目標(biāo)迫使私營(yíng)企業(yè)所有者不斷追加投入，而融資的困難和稅收政策的束縛，造成私營(yíng)企業(yè)普遍存在個(gè)人所得盡量少分紅甚至不分紅，把資金一直留在企業(yè)運(yùn)作。公司是我自己的，公司的錢(qián)就是我的錢(qián)，國(guó)內(nèi)私營(yíng)業(yè)主抱有這種“公私不分”的想法的不在少數(shù)。然而，他們忽略了企業(yè)運(yùn)營(yíng)是受諸多環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)影響，如商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)、政策的風(fēng)險(xiǎn)、甚至國(guó)

3、際金融氣候的風(fēng)險(xiǎn)。把本屬于個(gè)人的財(cái)富并入自己的企業(yè)中，就意味著個(gè)人財(cái)富將承擔(dān)與企業(yè)資產(chǎn)一樣的諸多風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)健的生活方式需要有科學(xué)、理性的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃。私營(yíng)企業(yè)所有者首先要把個(gè)人財(cái)富與企業(yè)財(cái)富區(qū)分開(kāi)來(lái)，按照自己和家庭的中長(zhǎng)期生活目標(biāo)和愿望規(guī)劃個(gè)人財(cái)富。對(duì)于私營(yíng)業(yè)主來(lái)講，要保持優(yōu)越的生活質(zhì)量，擁有充足的應(yīng)急資金、足額的醫(yī)療保障、充裕的養(yǎng)老保障是必不可少，這些個(gè)人和家庭的保障都是應(yīng)獨(dú)立于企業(yè)財(cái)富之外，不受經(jīng)濟(jì)、政策環(huán)境所影響，不受市場(chǎng)景氣程度影

4、響的。而保險(xiǎn)、信托、個(gè)人多元化投資都是建立家庭經(jīng)濟(jì)保障體系的手段。從保險(xiǎn)的功能而言，除了人身保障、財(cái)富安全之外，保單的融資功能也不可忽視。保單質(zhì)押貸款功能，是銀行和保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)公司可按保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例向保單持有人提供應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金。遺產(chǎn)稅開(kāi)征前作好保險(xiǎn)規(guī)劃雖然目前中國(guó)內(nèi)地還沒(méi)有開(kāi)征遺產(chǎn)稅，而對(duì)于遺產(chǎn)稅的關(guān)注已經(jīng)是部分財(cái)富人士的“心事”。據(jù)了解，一旦開(kāi)征遺產(chǎn)稅，那么繼承遺產(chǎn)多的人，就要面臨大額遺產(chǎn)稅的壓力。為了在短時(shí)間內(nèi)籌措大筆資金，

5、繼承人可能被迫匆匆低價(jià)出售部分遺產(chǎn)，造成財(cái)富縮水。在已開(kāi)征遺產(chǎn)稅的國(guó)家和地區(qū)，有產(chǎn)階層往往在生前根據(jù)對(duì)未來(lái)應(yīng)繳納遺產(chǎn)稅額的估計(jì)，投保一定保額的人壽保險(xiǎn)，當(dāng)被保險(xiǎn)人身故后，其指定受益人（通常也是他的遺產(chǎn)繼承人）就可以立即得到保險(xiǎn)公保險(xiǎn)公司的身故賠償金，用保險(xiǎn)賠償金繳納所繼承遺產(chǎn)應(yīng)繳的大額稅款后，即可全部保往遺產(chǎn)。根據(jù)國(guó)際慣例以及我國(guó)法律規(guī)定，受益人得到的保險(xiǎn)賠償金不屬于被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)，該部分資金不會(huì)被征收遺產(chǎn)稅。我國(guó)法律還規(guī)定個(gè)人獲得的保險(xiǎn)

6、賠償金，不屬于應(yīng)納稅所得，無(wú)需繳納個(gè)人所得稅。運(yùn)用保險(xiǎn)規(guī)劃遺產(chǎn)的特點(diǎn)是，利用保險(xiǎn)賠償放大的原理，可預(yù)先規(guī)劃未來(lái)大額免稅資金，如三十歲的人投保1000萬(wàn)保額的終身壽險(xiǎn)，只需每年繳納21.5萬(wàn)元保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)的另一特點(diǎn)是，指定受益人，即當(dāng)被保險(xiǎn)人身故后，保險(xiǎn)受益人即可立即得到保險(xiǎn)賠償金，不必經(jīng)過(guò)遺囑認(rèn)證程序。不少人都認(rèn)為自己現(xiàn)在年紀(jì)不算太大，身體也還健康，規(guī)劃遺產(chǎn)似乎為時(shí)過(guò)早。其實(shí)，從風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)看，人身的風(fēng)險(xiǎn)也是每時(shí)每刻都存在的。如果考慮運(yùn)