財務(wù)及資金管理

1、中鐵物資集分權(quán)體制演變中鐵物資集分權(quán)體制演變?93年，計劃體制下的集權(quán)，業(yè)務(wù)集權(quán)，總分體制；?95年后，各子公司進(jìn)入市場，完全放權(quán)，實現(xiàn)集采專供；?02年以后，逐步采取集中管理的趨勢；?04年后，擬走向總分體制，采用資金的集中管理。擬準(zhǔn)備達(dá)到帳面資金的集中（數(shù)據(jù)集中、銀行集中、實物量的集中）、融資集中；未來的發(fā)展方向：資金的集中管理——財務(wù)公司；目前資金集中管理的特點(diǎn)：目前資金集中管理的特點(diǎn)：總公司資金管理處的定位：管理、服務(wù)；資金管理

2、的目標(biāo)：安全、流動、效益；資金管理的范圍及模式：?緊密管理：集采專供業(yè)務(wù)，9家物資子公司、1家物貿(mào)總公司；?松散管理：12個廠、控股子公司各經(jīng)營品種的業(yè)務(wù)管理模式的不同決定了資金管理模式的差異：?柴油模式：油品處負(fù)責(zé)計劃、分配，不參與8個子公司的經(jīng)營，對下屬子公司控制力度大，不參與利潤分配；利用成立中石化合資銷售公司的契機(jī)統(tǒng)一油品結(jié)算；?鋼軌管理模式：鋼軌處統(tǒng)一下達(dá)指標(biāo)，3家子公司和物貿(mào)都經(jīng)營，參與利潤分配；控制力度弱，鋼軌處和子公司統(tǒng)