財務(wù)工作廉政風(fēng)險識別防范一覽表

1、財務(wù)工作廉政風(fēng)險防范序號風(fēng)險崗位風(fēng)險點及風(fēng)險點描述風(fēng)險等級防范措施1預(yù)算管理預(yù)決算執(zhí)行監(jiān)督：1.在經(jīng)費執(zhí)行審核過程中，易考慮熟人關(guān)系，導(dǎo)致未按各單位實際需求分配預(yù)算。2.在監(jiān)督管理中，接受被監(jiān)督單位請托，導(dǎo)致監(jiān)管不嚴?！铩?.嚴格落實財務(wù)制度及有關(guān)紀律規(guī)定，健全監(jiān)督機制。2.嚴格辦事程序，落實領(lǐng)導(dǎo)審批把關(guān)責(zé)任制。3.在監(jiān)督管理中，實行兩人以上檢查制，形成相互制約機制。4.增強廉潔自律意識，加強群眾監(jiān)督。1.認真貫徹落實《中華人民共和國政

2、府采購法》及各項政府采購法律法規(guī)。2政府采購政府采購：如不嚴格照章辦事，違規(guī)操作或利用工作之便以權(quán)謀私，易導(dǎo)致國家利益受損或發(fā)生違法違紀問題?！铩铩?.加強工作人員政策教育和職業(yè)道德教育，增加責(zé)任意識，切實維護各方合法權(quán)益。3.堅持實事求是、公道正派原則，遵守商業(yè)秘密。4.強化廉潔自律教育，加強紀檢監(jiān)督、群眾監(jiān)督，切實杜絕以權(quán)謀私問題發(fā)生。1.嚴格按照《會計法》、《珠海市公安局財務(wù)管理辦法》規(guī)定，進行出納監(jiān)3會計會計審核：對出納工作的審

3、核不認真、易導(dǎo)致工作偏差或違反財經(jīng)紀律問題。不細致、不全面，★督審核。2.加強責(zé)任意識教育，切實提高工作責(zé)任。3.健全完善內(nèi)部規(guī)章制度，嚴格工作程序，從制度上杜絕違規(guī)問題發(fā)生。1.嚴格按照《會計法》、《珠海市公安局財務(wù)管理辦法》規(guī)定，落實審批權(quán)4出納出納審核：審核原始單據(jù)不夠全面準確，易導(dǎo)致工作偏差。★★★限。2.落實工作責(zé)任制，認真做好原始單據(jù)審核工作。3.加大會計和審核人員的監(jiān)督工作力度，不定期檢查庫存現(xiàn)金。7庫房管理出入庫：本崗位

4、如不按規(guī)定和工作流程接收、發(fā)放物資，易發(fā)生違規(guī)操作和國有資產(chǎn)流失?！?.嚴格落實《庫房管理規(guī)章制度》，加強廉政教育和日常管理。2.定期檢查盤點，落實互相監(jiān)督措施。3.落實物品清點核對檢查和物品發(fā)放審批登記制度。財務(wù)管理工作廉政風(fēng)險識別圖審核人員審核原始憑證審核：對財政政策掌握不及時，防范措施：導(dǎo)致審核不夠準確。出納進行現(xiàn)金、支票結(jié)算1、嚴格遵守財政法律法規(guī)。2、明確審核權(quán)限，嚴格按照市局相關(guān)規(guī)定進行審核工作。3、定期進行財務(wù)人員職業(yè)道德

5、教育。4、遵循相互制約的原則，審核人員不得兼任會計、出納商位工作。5、建立內(nèi)部監(jiān)督機制。6、建立崗位交流機制。7、進行不定期抽檢會計制單審核人員審核記賬憑證出納審核：審核原始單據(jù)不夠全面、準確。防范措施：1.嚴格執(zhí)行《會計法》第21條的規(guī)定。會計記賬會計編制財務(wù)報表2.嚴格按照《現(xiàn)金管理制度》規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍辦理業(yè)務(wù)。3.嚴格實行現(xiàn)金、存款內(nèi)部控制。4.建立健全收支和票證管理制度。5.不定期檢查庫存現(xiàn)金是否賬實相符。6.對支票的使用和