全面盤點工作標準

1、13全面盤點工作標準任務任務名稱名稱節(jié)點任務程序、重點及標準任務程序、重點及標準時限時限相關資料相關資料程序程序B2☆提出對企業(yè)進行全面盤點的工作計劃，包括盤點范圍、日期、人員組織等計劃2個工作日內A2☆上報總經(jīng)理審批即時重點重點☆盤點計劃制定及時、全面標準標準制定制定全面全面盤點盤點計劃計劃審批審批☆企業(yè)資產管理制度一、企業(yè)資產管理制度程序程序B3☆財務總監(jiān)將批準的全面盤點計劃告知財務部，命令財務部進行相關準備1個工作日內重點重點☆計

2、劃的傳達標準標準告知告知計劃計劃并命并命令做令做準備準備☆全面盤點計劃一、全面盤點計劃程序程序☆對各項財產進行清查盤點以前，財務會計部門必須檢查有關財產增減變動的憑證是否齊全2個工作日內☆如有尚未入賬的會計事項，應當及時入賬，并結出各項財產的賬存數(shù)字1個工作日內C3☆向財務總監(jiān)呈報準備好的盤點通知和盤點表格1個工作日內B4☆財務總監(jiān)對表格和通知進行審核即時重點重點☆盤點前的準備工作標準標準呈報呈報盤點盤點通知通知和盤和盤點表點表格審核審

3、核☆全面盤點計劃一、相關憑證二、相關賬簿三、盤點通知四、盤點表格程序程序召開召開盤點盤點會議會議B5☆財務總監(jiān)召集盤點工作會議，傳達盤點計劃1個工作日內一、盤點通知二、盤點表33☆如發(fā)現(xiàn)盤存數(shù)與賬存數(shù)不一致，應該及時查明原因，對于經(jīng)管財產人員發(fā)生的差錯，應當弄清原因，必要時進行復查或由經(jīng)管財產的人員做出書面報告根據(jù)企業(yè)情況C9☆寫出盤點盈虧報告1個工作日內C10☆呈報會計主管審核簽字即時重點重點☆盤點盈虧報告準確、全面標準標準報告報告會

4、計會計主管主管審核審核簽字簽字☆企業(yè)資產管理制度程序程序☆分別上報財務總監(jiān)、總經(jīng)理和董事長1個工作日內B11☆財務總監(jiān)審核即時A11☆總經(jīng)理審批即時重點重點☆盤點盈虧報告的審核審批標準標準上報上報審核審核審批審批☆企業(yè)資產管理制度一、盤點盈虧報告程序程序E12☆對存在的問題，解決方案得到批準后，由各部門實施根據(jù)企業(yè)情況重點重點☆針對具體問題，實施解決方案標準標準實施實施解決解決方案方案☆企業(yè)資產管理制度一、盤點盈虧報告二、解決方案程序程