華立地產集團有限公司財務部管理制度 (2)

1、華立地產集團財務管理制度1120（受控發(fā)放，注意保密）華立地產集團有限公司財務部管理制度華立地產集團有限公司財務部管理制度1、固定資產管理制度2、統計管理制度3、會計電算化內部管理制度4、會計核算化制度5、內部審計條例6、財務管理制度7、資金管理辦法華立地產集團財務管理制度3120（受控發(fā)放，注意保密）總裁授權限額單位價值或累計價值10萬元以內，下屬子公司總經理授權限額單位價值或累計價值單位價值或累計價值2萬元以內。第二章第二章固定資產

2、取得固定資產取得第六條第六條取得取得購置取得購置取得，購置固定資產由請購部門填寫申請報告經部門負責人同意后，報送總裁辦公室審核，總裁辦公室部門查核無法調配時，再按權責規(guī)定呈公司領導審批，經公司領導批準后，轉交稽查部門進行價格審核，審核完畢后總裁辦公室實施采購。如遇急需用，購置單位不超過5000元固定資產，可先向公司領導口頭請示，獲準后可先購置，但必須在一周內補辦好書面申請報批手續(xù)。其他取得其他取得，包括自建、投資、租賃、抵債、非貨幣性交

3、易、受贈，根據協議辦理相關手續(xù)。第七條第七條驗收入庫驗收入庫請購固定資產送達后，采購人員須核實主機、輔機、隨機附件、工具、備件、技術文件（包括出廠合格證、裝箱單、使用說明書、保修書等）等，核實無誤后，由使用部門人員填寫“固定資產驗收單”（詳見附件一），該單一式兩聯，其中一聯送財務作為報銷入賬憑據，另一聯送總裁辦公室備查，作為建立個人資產卡依據。如果資產需要安裝、調試，應對資產運行情況進行確認，并將驗收單及相關資料（特別是保修卡等資料）送

4、總裁辦公室辦理入庫手續(xù)。第八條第八條付款方式付款方式原則上購置固定資產票到付款，如需預付貨款不得超過請購資產（如價格審計的以審計確認價格為準）額70%，經辦人員應負責催討發(fā)票及時入賬。第九條第九條入賬入賬固定資產按歷史成本入賬。資產入賬時必須附固定資產申請報告批復（需要價格審核的，采購價格不得超過審核價格，超審核價格采購，必須辦理相關說明手續(xù)或由價格審核部門負責人進行補充確認）及“固定資產驗收單”。否則不予入賬。對于受贈資產，如原價無法