庫存現(xiàn)金限額的核定程序

1、12庫存現(xiàn)金限額的核定程序1.開戶單位與開戶銀行協(xié)商核定庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金限額=每日零星支出額核定天數(shù)每日零星支出額=月（或季）平均現(xiàn)金支出額（不包括定期性的大額現(xiàn)金支出和不定期的大額現(xiàn)金支出）月（或季）平均天數(shù)2.由開戶單位根據(jù)銀行核定的庫存現(xiàn)金限額填報“庫存現(xiàn)金限額申請批準(zhǔn)書”。3.開戶單位將申請批準(zhǔn)書報送單位主管部門，單位主管部門簽署意見后，再報開戶銀行審查批準(zhǔn)。開戶銀行經(jīng)過審查、核定和綜合平衡之后，在申請批準(zhǔn)書上填寫批準(zhǔn)限額

2、數(shù)。開戶單位憑開戶銀行批準(zhǔn)的限額數(shù)作為庫存現(xiàn)金。低于庫存限額除可以用非業(yè)務(wù)性的零星現(xiàn)金收入（如退回差旅費(fèi)、出售廢品收入等現(xiàn)金收入）中補(bǔ)充和允許坐支的單位可以從業(yè)務(wù)收入中補(bǔ)充外，均應(yīng)向銀行領(lǐng)取現(xiàn)金補(bǔ)足限額。單位向開戶銀行領(lǐng)取現(xiàn)金補(bǔ)足限額一般不得超過原核定的庫存現(xiàn)金限額與剩余現(xiàn)金之差。如果零星費(fèi)用集中支付，需領(lǐng)取的現(xiàn)金和存入現(xiàn)金之和超過庫存現(xiàn)金限額，應(yīng)在領(lǐng)取現(xiàn)金時說明情況經(jīng)銀行同意后方可領(lǐng)取，但單位當(dāng)天留存過夜的庫存現(xiàn)金數(shù)額不得超過庫存現(xiàn)金