聯(lián)想公司資金管理制度

1、聯(lián)想公司想公司資金管理制度金管理制度（一）（一）資金籌集制度金籌集制度1.資金籌集管理金籌集管理規(guī)定（1）集團公司各級財務部門根據(jù)總裁辦批準財務預算，結合公司經營規(guī)模和投資計劃編制資金籌集計劃，并按照經總裁辦批準年度籌資計劃分層次、多渠道地組織籌資工作。（2）集團公司籌集資金采取逐筆審批制度，各級公司未總裁辦批準不得對外舉債（經營性結算資金如應付賬款、預收款除外），不得內部職工集資，違反規(guī)定者一經發(fā)現(xiàn)報總裁辦嚴肅處理。（3）集團公司對外

2、統(tǒng)一籌資，由集團公司財務部提交計劃方案，辦理相關手續(xù)。各經營公司確因經營需要，并且在當?shù)鼐邆浠I資條件和能力，可向集團公司財務部提出申請，經財務部評估論證簽署建議并報總裁辦審批后，方可辦理短期流動資金借款。（4）各經營公司、部門未經總裁辦書面批準一律不得用公司名義或資產對外提供擔保和抵押。對違反規(guī)定者一經發(fā)現(xiàn)立即報總裁辦嚴肅查處。2.資金需要量金需要量預測預測財務部根據(jù)公司年度預算和經營計劃測定公司全年經營資金需要量，根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃確定

3、當年投資規(guī)模。3.籌資渠道渠道（1）銀行等金融、非金融機構借入。（2）吸收結算資金。（3）靠集團公司信譽和實力，爭取國家優(yōu)惠貸款。列。（5）銷售業(yè)務部門借款審批制度。財務部在核定銷售業(yè)務部門年度資金額度內發(fā)放貸款，銷售業(yè)務部門應在月度資金計劃內借款。按照銷售業(yè)務部門年度經營預算，對于存貨、欠款超過合理規(guī)模部門，財務部有權停止其貸款，直至其改善為止。2.各分公司向集各分公司向集團公司借款公司借款（1）各分公司資金籌措，應在集團公司總裁辦批

4、準資金規(guī)模下，以各分公司為主對外取得借款。集團公司對初建、經營效果良好方予以借款支持。已正常運轉分公司，由分公司自行籌措借款，集團公司可以給予擔保。（2）分公司向集團公司借款、擔保等，統(tǒng)一上報分公司管理部門，由分公司管理部門提出意見，負責辦理借款等手續(xù)。分公司向集團公司借款、擔保等，由財務總監(jiān)審批。財務部負責辦理借款相關手續(xù)，由財務部負責計算借款利息。分公司管理部門負責催促分公司歸還借款本息。集團公司出具擔保借款到期不能歸還，所造成損失