籌資決策流程管理制度

1、1籌資決策流程管理制度籌資決策流程管理制度第1條目的為規(guī)范籌資決策流程，使籌資決策有章可循，特制定本制度。第2條適用范圍本制度所指籌資，包括公司為了滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，通過(guò)銀行借款或者發(fā)行股票、債券等形式籌集資金的活動(dòng)。第3條籌資原則1.適度負(fù)債，防范風(fēng)險(xiǎn)。2.遵守國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定。3.實(shí)行公司統(tǒng)一籌措。第4條籌資的申請(qǐng)及審批權(quán)限1.公司長(zhǎng)、短期借款的籌資，由財(cái)務(wù)部提出具體籌資方案，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核同意后，數(shù)額在董事會(huì)授權(quán)范圍以外的，

2、經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論后由總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的籌資，由財(cái)務(wù)部提出《籌資方案》，公司在審核該《籌資方案》時(shí)，應(yīng)組成方案評(píng)估小組，進(jìn)行籌資成本的大小分析和籌資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，再報(bào)送給總經(jīng)理審核、董事會(huì)審批。第5條籌資政策選擇的管理1.公司調(diào)整時(shí)期，應(yīng)采取保守的籌資政策，盡可能減少銀行借款等負(fù)債籌資。2.公司發(fā)展時(shí)期，應(yīng)采取穩(wěn)健的籌資政策，可通過(guò)增加銀行借款等負(fù)債籌資，改善資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本。3.公司迅速擴(kuò)張時(shí)期，可采取激進(jìn)的籌資政策，選

3、擇多種籌資方式，通過(guò)發(fā)行公司債券等方式積極籌措資金，充分利用財(cái)務(wù)杠桿作用適當(dāng)增加負(fù)債比例。第6條《籌資預(yù)算》與《籌資方案》在決策時(shí)需有完整的書(shū)面記錄，在執(zhí)行前需向執(zhí)行人員出示；否則，執(zhí)行人員有權(quán)拒絕執(zhí)行。第7條重大的籌資決策需公司的高層管理者集體審批。第8條籌資決策實(shí)行責(zé)任追究制，本著“誰(shuí)出事，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行責(zé)任追究，一查到底。第9條本制度由財(cái)務(wù)部會(huì)同公司其他有關(guān)部門解釋。第10條本制度經(jīng)總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。2第11條