結(jié)算中心全程操作方案

1、結(jié)算中心全程操作方案結(jié)算中心全程操作方案第一篇第一篇財務結(jié)算中心組建與管理財務結(jié)算中心組建與管理212第一章財務結(jié)算中心的組建2121.1財務結(jié)算中心的地位與作用.................................................................................................2121.2財務結(jié)算中心的運作模式.........................

2、............................................................................2141.2.1完全自辦.............................................................................................................................2141.2.

3、2與銀行合辦........................................................................................................................2141.3財務結(jié)算中心的籌建...............................................................................

4、............................2151.4財務結(jié)算中心機構(gòu)設置.........................................................................................................2181.5結(jié)算業(yè)務概述...........................................................

5、..............................................................2231.6財務結(jié)算中心章程.................................................................................................................2251.7成員單位授權(quán)書、銀行結(jié)算協(xié)議...........

6、..............................................................................2261.8財務結(jié)算中心會計制度.........................................................................................................2271.9財務結(jié)算中心貸款制度.....

7、....................................................................................................2281.10財務結(jié)算中心財務管理制度...............................................................................................229第二章

8、第二章財務結(jié)算中心運作流程財務結(jié)算中心運作流程2302.1資金結(jié)算..................................................................................................................................2302.1.1開戶處理.............................................

9、..................................................................................2302.1.2帳戶變更及銷戶處理...........................................................................................................2332.1.3收款結(jié)算..

10、............................................................................................................................2342.1.4付款結(jié)算....................................................................................

11、...........................................2352.1.5放款結(jié)算...............................................................................................................................2352.1.6現(xiàn)金管理..........................

12、....................................................................................................2362.2信貸................................................................................................................

13、.........................2372.3資金調(diào)控監(jiān)督.........................................................................................................................238第三章財務結(jié)算中心會計業(yè)務2393.1會計科目....................................

14、...........................................................................................2393.2會計憑證及帳務組織與處理.................................................................................................2443.2.1會計憑證..

15、.............................................................................................................................2443.2.2帳務組織與處理................................................................................

16、...................................2463.2.3帳務核對...............................................................................................................................2513.2.4記帳規(guī)則..................................

17、.............................................................................................2523.2.5錯帳沖正...................................................................................................................

18、............2533.3開業(yè)初期各企業(yè)轉(zhuǎn)款的核算.................................................................................................2543.4企業(yè)收款的核算................................................................................

19、.....................................2553.5企業(yè)付款的核算.....................................................................................................................2583.6銀行借款的核算........................................

20、.............................................................................2603.7企業(yè)放款的核算...................................................................................................................2613.8利息的核算....

21、..........................................................................................................................2653.8.1企業(yè)放款利息的核算.................................................................................

22、..........................2653.8.2銀行借款利息的核算...........................................................................................................2666.2財務結(jié)算中心計算機系統(tǒng)結(jié)構(gòu)...................................................

23、...............錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。6.3計算機系統(tǒng)的安全控制措施......................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。6.4計算機公司的開發(fā)及售后服務能力..........................................................錯誤錯誤!未定義書簽

24、。未定義書簽。第七章第七章財務結(jié)算中心計算機系統(tǒng)方案及組織機構(gòu)設置財務結(jié)算中心計算機系統(tǒng)方案及組織機構(gòu)設置錯誤!未定義書簽。7.1小規(guī)模的結(jié)算中心......................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。7.2中規(guī)模的結(jié)算中心.................................

25、.....................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。7.3大規(guī)模的結(jié)算中心......................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。7.4計算機系統(tǒng)的安裝.........................

26、...........................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。7.4.1WindowsNTServerV4.0的安裝..............................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。7.4.2SQLServerV6.5的安裝.................

27、..........................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。7.4.3工作站的安裝..........................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。7.5結(jié)算中心計算機系統(tǒng)的啟動............

28、..........................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。第八章基本帳務子系統(tǒng)錯誤!未定義書簽。8.1系統(tǒng)設置......................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。

29、8.1.1使用人員注冊...........................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.1.2幣別設置............................................................................................

30、......錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.1.3科目設置...................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.1.4幣別科目設置.............................................................

31、..............................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.1.5戶名代碼設置...........................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.1.6常用詞組定義...........................................

32、...............................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.2開銷戶..........................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.2.1開立帳戶..................

33、.................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.2.2更改開戶..................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書

34、簽。8.2.3更改放款戶對應的存款帳戶..................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.2.4銷戶..........................................................................................................錯誤錯誤!

35、未定義書簽。未定義書簽。8.3帳務處理......................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.1記帳與沖帳........................................................................

36、.......................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.2記帳（客戶終端錄入的付款單）..........................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.3記帳（收款憑證）.........................................................................

37、.........錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.4匯兌損益..................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.5待攤費用.............................................................

38、...................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.6損益轉(zhuǎn)本年利潤......................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.7利潤結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配........................................

39、..........................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.3.8支付預提定期息......................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.4憑證復核.......................................

40、...............................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.4.1比較復核..................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.4.2查閱復核.......

41、...........................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.5當天帳務查閱..............................................................................................錯誤錯誤!未定義書

42、簽。未定義書簽。8.6計息..............................................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.6.1批量計息.......................................................................

43、...........................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.5.2放款個別計息..........................................................................................錯誤錯誤!未定義書簽。未定義書簽。8.5.3定期個別計息...............................................