資金結(jié)算中心基本設(shè)計思路

1、1資金結(jié)算中心基本設(shè)計思路資金結(jié)算中心基本設(shè)計思路說明：說明：以下僅為關(guān)于資金結(jié)算中心的基本設(shè)計思路，主要目的在于為組織結(jié)構(gòu)設(shè)計方案提供注腳，非為完整的資金結(jié)算中心設(shè)計方案。一、資金結(jié)算中心的基本功能?內(nèi)部資金調(diào)配功能?資本控制功能?內(nèi)部結(jié)算功能?籌資融資功能?投資管理功能?外部資金往來業(yè)務(wù)功能二、設(shè)置資金結(jié)算中心的主要優(yōu)勢?將整個體系的外部行為內(nèi)部化，有利于交易成本的節(jié)約和控制?通過資金結(jié)算中心，上市公司可以有效地控制和管理整個體系的

2、現(xiàn)金流量?對整個體系內(nèi)資源進(jìn)行統(tǒng)一整合，有利于降低內(nèi)部結(jié)算成本和外部融資成本?資金結(jié)算中心可以有效地為體系內(nèi)各個企業(yè)提供融資支持和資金管理服務(wù)三、資金結(jié)算中心有效運行的基本保障手段?實施統(tǒng)一的賬戶管理是保障資金結(jié)算中心有效運行的最基本手段?基于上市公司的資本市場背景，可以為體系內(nèi)各個企業(yè)提供有效的融資支持，各企業(yè)從自身經(jīng)濟(jì)利益考慮有加入統(tǒng)一的資金結(jié)算中心的動機(jī)和愿望?上市公司對各全資企業(yè)、控股企業(yè)的執(zhí)行董事、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行任免和管

3、理，利用行政手段保證各企業(yè)加入資金結(jié)算中心的統(tǒng)一管理體系四、資金結(jié)算中心主要業(yè)務(wù)流程的基本設(shè)計思路1.內(nèi)部結(jié)算體系成員A資金結(jié)算中心體系成員B付款付款指令令付款指令令付款3不批準(zhǔn)5.對外投資戰(zhàn)略發(fā)展部資本運營部財務(wù)部常務(wù)管理委員會董事會資金結(jié)算中心不批準(zhǔn)不批準(zhǔn)五、資金結(jié)算中心有效運行可能存在的問題?實施統(tǒng)一的賬戶管理可能存在法律上的障礙，在實際中如何操作?統(tǒng)一的對外投融資和資金管理可能加大上市公司的風(fēng)險，如何有效規(guī)避ENDSTART提出