結算中心管理辦法

1、1資 金 結 算 中 心 管 理 辦 法一、總 一、總 則第一條 第一條 為了充分發(fā)揮總公司的“戰(zhàn)略決策中心、指揮協(xié)調中心、管理控制中心”的管理職能，規(guī)范和加強資金結算中心的管理，加強資金管理，確保資金的安全和提高資金的使用效率，特制定本辦法。第二條 第二條．資金結算中心是根據資金管理和控制的規(guī)定在總公司內部設立的，為成員企業(yè)辦理資金融通和結算的內部監(jiān)督、服務機構。第三條 第三條．資金結算中心的運行應遵循“資金集中管理，帳務分

2、帳核算”的原則，即由總公司統(tǒng)一進行資金管理，各法人企業(yè)的財務核算由其內設的財務部獨立核算。第四條 第四條．資金結算中心隸屬于總公司財務資產管理部，其業(yè)務受財務資產管理監(jiān)督、管理。第五條 第五條.本辦法適用于納入結算中心管理的企業(yè)的財務會計事項.二、結算中心的任務和職能 二、結算中心的任務和職能第六條． 第六條．資金結算中心的主要任務是：為成員企業(yè)辦理資金結算和融通，監(jiān)督和控制企業(yè)的資金收支，降低資金成本，提高資金的使用收益。資金結算包括

3、現金結算和轉帳結算；資金融通為以企業(yè)整體的名義進行的外部融資和在成員企業(yè)之間3三、 三、 結算中心資金管理 結算中心資金管理第十三條 第十三條. 銀行賬戶管理：資金結算中心所有成員單位均需再在蘭開設一般賬戶統(tǒng)一交由結算中心管理，成員各單位可以保留本單位基本結算戶和預儲稅款賬戶，用以滿足各單位備用金限額內的日常支付和稅款的支付，但是基本結算戶和預儲款賬戶的來源只能從結算中心賬戶按照規(guī)定劃轉，除此之外成員各單位一律不得再自行開設新的賬戶。

4、第十四條 第十四條. 現金管理：各成員單位取得的現金收入必須存入結算中心一般戶中?，F金的支出只能從各單位基本結算戶中支付并且必須經由成員單位主管領導批準同意后方可辦理，結算中心各單位一般戶的付款只能采取轉賬結算，不允許支付現金。現金的支付范圍是：職工的工資、各種津貼及獎金，出差人員的差旅費，向個人支付的勞務費或其他另星物資采購以及在結算起點以下的零星開支等。購買辦公用品、接待費等小額零星支出；凡能用轉賬支票支付的款項不得支付現金，所有