規(guī)章制度》

1、《公司出納員崗位責(zé)任制《公司出納員崗位責(zé)任制_規(guī)章制度》規(guī)章制度》一、每日根據(jù)審核無誤的會計憑證，進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：1.收付款時，認(rèn)真復(fù)查會計憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象，及時退回會計改正，保證憑證準(zhǔn)確無誤。2.收付時，要當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯，數(shù)額大時，一定有要人復(fù)核。二、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄：1.現(xiàn)金日記賬所載的內(nèi)容必須同會計憑證相一致，不得隨便增減。2.日記賬必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁，

2、不得隨便損壞賬簿和撕去賬頁。3.文字和數(shù)字必須整潔清晰、準(zhǔn)確無誤，如有改動，必須按會計制度執(zhí)行。三、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現(xiàn)鈔。四、按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記賬憑證。五、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。六、銀行賬務(wù)和支票辦理：1.及時將部門收回的支票送交銀行進(jìn)賬。收到銀行回單時，及時登記后交給會計作賬。如有銀行退票，應(yīng)及時交會計沖賬，并重新更換支票。2.每

3、月15號前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”，認(rèn)真核對清查每筆未到賬的原因，如有錯賬及時更正，力爭將未到賬款控制在最低限度內(nèi)。3.憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、賬號及收款人單位均正確無誤，由財務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。4.空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號順序進(jìn)行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。七、會計憑證的匯總與管理：1.每日下午4:30開始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī)，如遇當(dāng)日