中小企業(yè)融資信用缺失及對(duì)策

1、中小企業(yè)融資信用缺失及對(duì)策據(jù)國(guó)家工商總局統(tǒng)計(jì)，因信用缺失、經(jīng)濟(jì)秩序混亂造成的無(wú)效成本，已占到我國(guó)GDP的10%～20%，直接和間接的經(jīng)濟(jì)損失每年高達(dá)將近7000億，其中中小企業(yè)約60%。可見，中小企業(yè)因信用缺失而帶來(lái)的損失已嚴(yán)重抑制了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，而且嚴(yán)重阻礙了它的持續(xù)發(fā)展。中小企業(yè)融資信用是其信用體系重要環(huán)節(jié)，解決中小企業(yè)融資信用缺失迫在眉睫。一、中小企業(yè)融資信用缺失分析（一）原因分析融資信用是指融資中當(dāng)事人能夠履行及時(shí)還本付息的諾

2、言而取得的信任。中小企業(yè)融資信用缺失是指融資過(guò)程中，中小企業(yè)本身沒(méi)有建立起應(yīng)有的信用或中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)低于行業(yè)正常水平的狀況。它與中小企業(yè)融資信用良好形成對(duì)立關(guān)系。中小企業(yè)信用缺失的原因主要包括：（1）中小企業(yè)意識(shí)不到位。我國(guó)中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、企業(yè)改制過(guò)程中存在自有資本少、自身積累嚴(yán)重不足、產(chǎn)權(quán)不明晰等問(wèn)題。長(zhǎng)期以來(lái)，政府一直重點(diǎn)發(fā)展資本密集型工業(yè)部門，中小企業(yè)缺乏政府政策扶持和金融協(xié)助，在迫切需要資金支持的情況下，往往產(chǎn)生很多扭曲

3、的意識(shí)。中小企業(yè)因意識(shí)不到位而導(dǎo)致的各種融資信用缺失分為：主動(dòng)失信和被動(dòng)失信。主動(dòng)失信均為惡意的融資失信；被動(dòng)失信為無(wú)意識(shí)的融資失信，它的產(chǎn)生與企業(yè)管理不到位密切相關(guān)。詐欺案件層出不窮，許多中小企業(yè)家鉆法律的空子來(lái)騙取那些不懂法人士的錢財(cái)；還有很多中小企業(yè)家利用生意上各種手段進(jìn)行欺詐，如交定金取走貨物后就杳無(wú)音信，惡意串通損害他人、國(guó)家、集體利益，不平等的格式條款等，這些不僅傷害了對(duì)方當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)利益，更增加了社會(huì)交易成本。以上均為惡意

4、失信。惡意失信的后果是嚴(yán)重的，從意識(shí)根源上認(rèn)識(shí)，是絕對(duì)私有制的表現(xiàn)。這些中小企業(yè)未把交易的對(duì)方當(dāng)事人平等對(duì)待，雖然他們?cè)诓┺闹袆俪?，但?dǎo)致交易過(guò)程繁瑣，交易費(fèi)用增加，交易次數(shù)減少，涉及法律問(wèn)題則要承擔(dān)各種民事，甚至刑事責(zé)任。投資機(jī)構(gòu)因此減少，拒絕對(duì)各信用缺失中小企業(yè)的資金支持。（2）中小企業(yè)管理不到位。隨著國(guó)民素質(zhì)提高，市場(chǎng)環(huán)境的改善，中小企業(yè)越來(lái)越注重文化修養(yǎng)和誠(chéng)信培育，積極創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。但是仍有部分中小企業(yè)管理不到位而導(dǎo)致融資

5、信用在某種程度缺失。一是法制管理不到位。國(guó)有國(guó)法，家有家規(guī)。中小企業(yè)規(guī)章制定不到位、管理不善、監(jiān)督不嚴(yán)造成信用缺失，給企業(yè)帶來(lái)融資損失。如有些中小企業(yè)對(duì)其委托代理合同規(guī)范不清，導(dǎo)致業(yè)務(wù)代理人擅自越權(quán)代理?yè)?dān)保、借貸、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，企業(yè)不但承擔(dān)融資失信的責(zé)任還必須承受相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。二是會(huì)計(jì)管理不力。很多中小企業(yè)本身并沒(méi)有專職的財(cái)務(wù)人員，而是聘請(qǐng)兼職人員定期處理賬目。可能造成以下后果：中小企業(yè)在一段時(shí)間內(nèi)對(duì)其業(yè)務(wù)不能及時(shí)入賬；兼職人員對(duì)業(yè)