信用額建立及信用控制標準流程doc

1、信用額建立及信用控制標準流程信用額建立及信用控制標準流程目的：目的：有效地建立和控制客戶信用額，支持銷售業(yè)務發(fā)展同時降低賒銷風險。原則：原則：１對于所有賒銷供貨百貨商店、超級商場在IDS系統(tǒng)建立信用額。２百貨商店和超級商場客戶信用額3個月修正一次。３客戶信用額必須得到財務經(jīng)理以及相關經(jīng)理的批準。４客戶信用額根據(jù)以下方式計算得出。計算依據(jù)：——客戶過去三個月銷售量?！蛻糍d銷天數(shù)。（付款天數(shù)平均送貨天數(shù)）——信用系統(tǒng)（客戶付款表現(xiàn)以及銷

2、售人員意見）建議公式：信用額=客戶過去3個月銷售90天賒銷天數(shù)信用系數(shù)（計算表見附件）客戶信用最大風險值=信用額風險系數(shù)（過去3個月中最高月銷量過往3個月平均月銷量）程序：信用額建立：１每季度末（財務結帳那天），財務部回顧客戶銷售及付款狀況，編制客戶信用額計算表，交銷售代表。２銷售代表安照客戶實際財務及業(yè)務發(fā)展狀況，提供調(diào)整系數(shù)交財務部。３財務部計算客戶季度最新信用額及客戶信用最大風險值交經(jīng)理批準。４操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。信用

3、額的臨時調(diào)整：１財務部或銷售代表根據(jù)客戶付款或銷售申請減少或增加客戶信用額（申請表見附件）２申請表交直接經(jīng)理和經(jīng)理批準交電腦操作員調(diào)整IDS客戶信用額。信用額建立流程信用額建立流程運作環(huán)節(jié)運作環(huán)節(jié)電腦操作電腦操作運作人員運作人員時間時間1財務會計回顧客戶銷售及付款狀況，提供信用調(diào)整系數(shù)，交財務經(jīng)理。財務會計每季度末2銷售代表按照客戶實際業(yè)務發(fā)展狀況，提供銷售增長系數(shù)交分銷商經(jīng)理。銷售代表每季度末3財務經(jīng)理和分銷商經(jīng)理共同確認客戶季度最新

4、信用額。財務經(jīng)理分銷商經(jīng)理每季度末4操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。操作員每季度末擱置訂單釋放流程擱置訂單釋放流程運作環(huán)節(jié)運作環(huán)節(jié)電腦操作電腦操作運作人員運作人員時間時間1操作員開銷售單時，發(fā)現(xiàn)有信用問題訂單，進行定單擱置，打印出擱置定單報表。SO：輸入該銷售單時出現(xiàn)警告操作員隨時2分銷同經(jīng)理收到擱置定單報表后向財務操作員上午10：30出納和銷售代表詢問是否已收到該客戶的貨款。財務人員銷售代表下午15：303若已收貨款并且已收貨款大于信