采購結(jié)算制度

1、采購結(jié)算制度使用范圍電器本部文件編號WJYA042013編制部門財務(wù)信息系統(tǒng)生效時間2013年5月24日版次A1181目的通過實施本制度明確各部門職責，保證供應(yīng)商貨款及時準確結(jié)算，強化供應(yīng)商管理。2范圍本制度適用于電器本部采購結(jié)算業(yè)務(wù)3定義無4職責4.1PMC部:負責按照批準的產(chǎn)銷平衡、物料需求計劃，匯編下達采購訂單；同時負責入庫單、退貨業(yè)務(wù)的處理及委外庫庫存對賬；4.2采購部:負責與供應(yīng)商對帳，發(fā)票初審與錄入、付款計劃編制、付款執(zhí)行、

2、扣款業(yè)務(wù)執(zhí)行；負責按季度提供供應(yīng)商財務(wù)狀況簡表（模板見附件3）；4.3會計部:負責訂單、發(fā)票、付款計劃及申請的審核實施、賬務(wù)處理及往來貨款核對；4.4供應(yīng)鏈財務(wù)部:負責付款計劃審核、匯總，以及付款計劃的組織實施工作；4.5內(nèi)審部:負責資金計劃匯總上報及反饋；5工作程序5.1價格5.1.1采購部負責所采購物料的定價及調(diào)價工作，具體流程見《招標管理制度》。5.1.2暫估價的原則：暫估價格不得用于采購物料結(jié)算；有效時間不超過30天，具體見《成

3、本管理制度》。5.1.3物料暫估價格超過3個月的，采購部需進行清理并核價；會計部定期跟蹤反饋進度；5.2發(fā)票5.2.1發(fā)票交接財務(wù)的時間是發(fā)票開具日期的當月；對距開具日期超90天的發(fā)票拒絕接收；5.2.2對于因發(fā)票丟失、逾期等原因?qū)е鹿井a(chǎn)生費用損失的，由部門和當事人依據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定對應(yīng)承擔；若供應(yīng)商原因?qū)е掳l(fā)票丟失、逾期則供應(yīng)商承擔相關(guān)稅金及費用損失；5.3業(yè)務(wù)時間要求：（1）采購與供應(yīng)商的開票周期：上月16日本月15日；（2）采

4、購與供應(yīng)商對賬日期：每月16日21日；（3）采購收取供應(yīng)商發(fā)票時間：每月17日23日；（4）采購發(fā)票上交財務(wù)的時間：每月17日28日；（5）我司發(fā)起供應(yīng)商二次開票業(yè)務(wù)，以上時間節(jié)點順延，供應(yīng)商付款賬期不調(diào)整；說明：業(yè)務(wù)逾期則轉(zhuǎn)入次月，視同次月業(yè)務(wù)處理。采購結(jié)算制度使用范圍電器本部文件編號WJYA042013編制部門財務(wù)信息系統(tǒng)生效時間2013年5月24日版次A1385.8.5供應(yīng)商資金結(jié)算政策供應(yīng)商類別賬期承兌比例備注合格供應(yīng)商N606

5、0%月度QDS考核戰(zhàn)略供應(yīng)商N4560%，3個月內(nèi)跟標機會，同等條件優(yōu)先付款支持戰(zhàn)略供應(yīng)商優(yōu)秀供應(yīng)商合格供應(yīng)商承兌貼現(xiàn)，降價3%5次一年3次一年1次一年提前付款15天，降價0.5%5次一年3次一年1次一年提前付款15至30天，降價1%5次一年3次一年1次一年5.8.6供應(yīng)商結(jié)算賬號原則上不允許變更；5.9、供應(yīng)商貨款結(jié)算5.9.1流程執(zhí)行公司級固化流程；5.9.2審核原則（1）預(yù)付訂金及貨款，采購部需同時提供加蓋雙方合同章的訂單、有明確