完善績效考核體系 建立合規(guī)風(fēng)險管理長效激勵機制

1、績效考核體系建立合規(guī)風(fēng)險管理長效激勵機制■李寶偉當(dāng)■_1__■前金融創(chuàng)新層出不窮，銀行合規(guī)風(fēng)險也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征，盡管各商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的理念、方法和技術(shù)不斷提高，但是長期以來合規(guī)風(fēng)險管理重“封、堵”的懲罰型被動式管理已經(jīng)不能滿足發(fā)展需要，盡快建立以績效考核為基礎(chǔ)，以重“疏、導(dǎo)”的激勵型主動式管理為核心的合規(guī)風(fēng)險管理長效機制勢在必行。當(dāng)前合規(guī)風(fēng)險管理出現(xiàn)的新變化隨著我國利率市場化和匯率自由化改革的不斷深入，存貸款市場、貨幣市場、

2、票據(jù)市場等的逐步完善，商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險進一步顯現(xiàn)。以此為基礎(chǔ)，我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理呈現(xiàn)出六大變化：第一，合規(guī)風(fēng)險管理內(nèi)容由原來偏重信用合規(guī)審批，向信用合規(guī)審批、市場合規(guī)競爭、業(yè)務(wù)合規(guī)操作的復(fù)合型合規(guī)風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的合規(guī)風(fēng)險由原來的信用審批合規(guī)風(fēng)險為主發(fā)展到多種類型風(fēng)險共同作用，從發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險到形成損失的時間大大縮短。與此同時，國際銀行業(yè)對各種類型合規(guī)風(fēng)險的認識程度和管理能力也在逐漸提高，合規(guī)風(fēng)險的管理

3、由管理單一風(fēng)險到管理多種風(fēng)險、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行合規(guī)風(fēng)險管理的發(fā)展方向。在金融自由化不斷加深的背景下，我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理不僅要對信用審批合規(guī)風(fēng)險進行管理，而且應(yīng)更加重視市場、操作、法律等帶來的各類合規(guī)風(fēng)險的管理；不僅要強調(diào)對合規(guī)風(fēng)險因素的控制，而且應(yīng)更加重視對人為風(fēng)險因素的控制；不僅要將可能的合規(guī)風(fēng)險資金損失視為風(fēng)險，而且還要將合規(guī)風(fēng)險可能引發(fā)的銀行自身聲譽損失也視為風(fēng)險。第二，合規(guī)風(fēng)險管理方式由直

4、接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理方法和手段還比較簡單，一些銀行合規(guī)風(fēng)險管理還主要以直接管理為主。但從國外銀行風(fēng)險管理的經(jīng)驗來看，我國銀行業(yè)需要進一步發(fā)揮間接合規(guī)風(fēng)險管理的作用，特別是針對一些時間要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù)，運用IT技術(shù)與配套量化模型的支持，進行國別合規(guī)風(fēng)險、地區(qū)合規(guī)風(fēng)險、行業(yè)合規(guī)風(fēng)險、企業(yè)合規(guī)風(fēng)險等分析，結(jié)合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險。第三，合規(guī)風(fēng)險管理對象由單筆貸款

5、合規(guī)風(fēng)險向企業(yè)整體合規(guī)風(fēng)險轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)合規(guī)風(fēng)險向資產(chǎn)組合合規(guī)風(fēng)險轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟活動的變化，企業(yè)經(jīng)營特征、資本運作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，合規(guī)風(fēng)險的表現(xiàn)形式也更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求合規(guī)風(fēng)險管理要由對單筆貸款的合規(guī)風(fēng)險管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體合規(guī)風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變，不僅要對財務(wù)情況進行審查，還要對其經(jīng)營管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對外投資以及全部現(xiàn)金流的合規(guī)性進行審查。同時，要把合規(guī)風(fēng)險管理的視角從一個企業(yè)擴大到整個行業(yè)、市場的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)上

6、強調(diào)系統(tǒng)性合規(guī)風(fēng)險的研究。在這些工作的基礎(chǔ)上，最終過渡到資產(chǎn)組合的合規(guī)風(fēng)險管理和資本制約下的組合模型的合規(guī)管理。第四，合規(guī)風(fēng)險管理范圍由國內(nèi)管理向全球管理轉(zhuǎn)變。隨著經(jīng)濟全球化的深入，我國銀行業(yè)逐步融入國際金融市場，在國外設(shè)立分支機構(gòu)、參與國際競爭的步伐加快，合規(guī)風(fēng)險管理也正在由只管國內(nèi)向管理全球轉(zhuǎn)變，形成全球的合規(guī)風(fēng)險管理體系。銀行將更加注意綜合衡量和管理在全球范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險，系統(tǒng)防范在世界任何地區(qū)可能發(fā)生的不利事件，在全球范圍內(nèi)對所

7、承擔(dān)的各種合規(guī)風(fēng)險進行統(tǒng)一的衡量。第五，合規(guī)風(fēng)險管理重點由強調(diào)審貸分離向構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系轉(zhuǎn)變。目前銀行業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理已經(jīng)不單單是對授信審批的控制，而是應(yīng)更強調(diào)銀行整個風(fēng)險管理體系的健全。從先進銀行合規(guī)風(fēng)險管理的經(jīng)驗看，健全風(fēng)險管理體系應(yīng)是風(fēng)險管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險管理過程和良好的信貸文化，最終實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險管理效率和價值的最大化。當(dāng)前我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管

8、理對策與建議從合規(guī)風(fēng)險管理呈現(xiàn)的五大變化來看，銀行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險涉及的部門已經(jīng)由原來單一的內(nèi)控合規(guī)部門擴展到幾乎包括前臺、中臺和后臺的全部部門，合規(guī)風(fēng)險管理的內(nèi)容已經(jīng)由原來的信用合規(guī)審批擴展到了包括信用合規(guī)審批、市場合規(guī)競爭、業(yè)務(wù)合規(guī)操作等所有流程環(huán)節(jié)，風(fēng)險管理的手段已經(jīng)由原來的“封、堵”防范型的被動式管理向“封、堵、疏、導(dǎo)”的全方位管理轉(zhuǎn)變。對此，盡快建立以績效考核為基礎(chǔ)的主動激勵型管理模式是建設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理長效機制。強化資金營運績效考

9、核，提高市場合規(guī)競爭水平目前，我國商業(yè)銀行營業(yè)收入與營業(yè)成本構(gòu)成中，利息收入和利息支出占比高達90％。隨著外資銀行的進入和中小商業(yè)銀行的崛起，以利率浮動為主體的市場競爭已經(jīng)成為商業(yè)銀行擴大市場份額的主要手段。因此，確保各商業(yè)銀行在激烈的市場競爭中，有效遵守存款利率上限和貸款利率下限規(guī)定，是確保合規(guī)風(fēng)險管理的關(guān)鍵。統(tǒng)一內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格，強化市場合規(guī)競爭的內(nèi)部基礎(chǔ)。目前我國商業(yè)銀行普遍存’～～一～一2oo7車37鎣日占兀維普資訊l專題:商業(yè)

10、銀行合規(guī)風(fēng)險管理川人ι南I完善績效號核體系建立合規(guī)風(fēng)險管理長效激勵機制李寶偉當(dāng)盧…U…叩變…業(yè)lJ噸第扭五合規(guī)帆刪…風(fēng)脆險險也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征，盡管l銀行的合規(guī)風(fēng)險管理方￡怯去和手段還比較簡i向構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系轉(zhuǎn)變。臼前銀行業(yè)的各商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的理念、!單，一些銀行合規(guī)風(fēng)險管理還主要以直接管|合規(guī)風(fēng)險管理已經(jīng)不單單是對授信審批的控方法和技術(shù)不斷提高，但是長期以來合規(guī)風(fēng)險|理為主。但從國外銀行風(fēng)險管理的經(jīng)驗來看，I制，而是應(yīng)

11、更強調(diào)銀行整個風(fēng)險管理體系的健管理重“封、堵“的懲罰型被動式管理已經(jīng)不能|我國銀行業(yè)需要進→步發(fā)揮間接合規(guī)風(fēng)險管|全。從先進銀行合規(guī)風(fēng)險管理的經(jīng)驗看，健全滿足發(fā)展需要，盡快建立以績效考核為基礎(chǔ)，I理的作用，特別是針對一些時間要求短、批量|風(fēng)險管理體系應(yīng)是風(fēng)險管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、以重“疏、導(dǎo)“的激勵型主動式管理為核心的合l化處理的銀行業(yè)務(wù)，運用IT技術(shù)與配套量化i過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險管理規(guī)風(fēng)險管理長效機制勢在必行。I模型

12、的支持，進行國別合規(guī)風(fēng)險、地區(qū)合規(guī)風(fēng)|戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險管險、行業(yè)合規(guī)風(fēng)險、企業(yè)合規(guī)風(fēng)險等分析，結(jié)!理過程和良好的信貸文化，最終實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險當(dāng)前合規(guī)風(fēng)險管理出現(xiàn)的新變化|合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)(管理效率和價值的最大化。合規(guī)風(fēng)險。隨著我國利率市場化和匯率自由化改革第三，合規(guī)風(fēng)險管理對象由單筆貸款合當(dāng)前我國商業(yè)銀行的不斷深入，存貸款市場、貨幣市場、票據(jù)市!規(guī)風(fēng)險向企業(yè)整體合規(guī)風(fēng)險轉(zhuǎn)變，由單一行合規(guī)鳳險管理

13、對策與建議場等的逐步完善，商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險進一i業(yè)合規(guī)風(fēng)險向資產(chǎn)組合合規(guī)風(fēng)險轉(zhuǎn)變。目前，步顯現(xiàn)。以此為基礎(chǔ)，我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險|隨著經(jīng)濟活動的變化，企業(yè)經(jīng)營特征、資本運|從合規(guī)風(fēng)險管理呈現(xiàn)的五大變化來看，管理呈現(xiàn)出六大變化作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，合規(guī)風(fēng)險的表|銀行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險涉及的部門已經(jīng)由原來單第合規(guī)風(fēng)險管理內(nèi)容由原來偏重信|現(xiàn)形式也更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求合規(guī)風(fēng)!一的內(nèi)控合規(guī)部門擴展到幾乎包括前臺、中用合規(guī)審批，向信用合規(guī)審批

14、、市場合規(guī)競|險管理要由對單筆貸款的合規(guī)風(fēng)險管理向?qū)臺和后臺的全部部門，合規(guī)風(fēng)險管理的內(nèi)容爭、業(yè)務(wù)合規(guī)操作的復(fù)合型合規(guī)風(fēng)險管理轉(zhuǎn)|企業(yè)的整體合規(guī)風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變，不僅要對財|已經(jīng)由原來的信用合規(guī)審批擴展到了包括信變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的合規(guī)I務(wù)情況進行審查，還要對其經(jīng)營管理、股權(quán)結(jié)1用合規(guī)審批、市場合規(guī)競爭、業(yè)務(wù)合規(guī)操作等風(fēng)險由原來的信用審批合規(guī)風(fēng)險為主發(fā)展到|構(gòu)、對外投資以及全部現(xiàn)金流的合規(guī)性進行|所有流程環(huán)節(jié)，風(fēng)險管理的手

15、段已經(jīng)由原來多種類型風(fēng)險共同作用，從發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險到1審查。同時，要把合規(guī)風(fēng)險管理的視角從一個l的“封、堵“防范Z型的被動式管理向“封、堵、形成損失的時間大大縮短。與此同時，國際銀|企業(yè)擴大到整個行業(yè)、市場的變化，在微觀分1疏、導(dǎo)“的全方位管理轉(zhuǎn)變。對此，盡快建立以行業(yè)對各種類型合規(guī)風(fēng)險的認識程度和管理|析的基礎(chǔ)土強調(diào)系統(tǒng)性合規(guī)風(fēng)險的研究。在i績效考核為基礎(chǔ)的主動激勵型管理模式是建能力也在逐漸提高，合規(guī)風(fēng)險的管理由管理1這些工作的基礎(chǔ)上，

16、最終過授到資產(chǎn)組合的l設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理長效機制。單一風(fēng)險到管理多種風(fēng)險、由分散在不同的l合規(guī)風(fēng)險管理和資本制約下的組合模型的合1強化資金營運績效考核，提高市場合規(guī)管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行合|規(guī)管理。I競爭水平規(guī)風(fēng)險管理的發(fā)展方向。在金融自由化不斷!第四，合規(guī)風(fēng)險管理范國由國內(nèi)管理向|目前，我國商業(yè)銀行營業(yè)收入與營業(yè)成加深的背景下，我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理|全球管理轉(zhuǎn)變。隨著經(jīng)濟全球化的深入，我國|本構(gòu)成中，利息收入和利息支出占

17、比高達不僅要對信用審批合規(guī)風(fēng)險進行管理，而且l銀行業(yè)逐步融入國際金融市場，在國外設(shè)立I90%。隨著外資銀行的進入和中小商業(yè)銀行應(yīng)更加重視市場、操作、能律等帶來的各類合|分支機構(gòu)、參與國際競爭的步伐加快，合規(guī)風(fēng)1的崛起，以利率浮動為主體的市場競爭已經(jīng)規(guī)風(fēng)險的管理不僅要強調(diào)對合規(guī)風(fēng)險因素|險管理也正在由只管國內(nèi)向管理全球轉(zhuǎn)變，I成為商業(yè)銀行擴大市場份額的主要手段。因的控制，而且應(yīng)更加重視對人為風(fēng)險因素的i形成全球的合規(guī)風(fēng)險管理體系。銀行將更

18、加|此，確保各商業(yè)銀行在激烈的市場競爭中，有控制g不僅要將可能的合規(guī)風(fēng)險資金損失視l注意綜合衡量和管理在全球冠圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)!效遵守存款利率土限和貸款利率下限規(guī)定，為風(fēng)險，而且還要將合規(guī)風(fēng)險可能引發(fā)的銀|險，系統(tǒng)防宿在世界任何地區(qū)可能發(fā)生的不l是確保合規(guī)風(fēng)險管理的關(guān)鍵。行自身聲譽損失也視為風(fēng)險。1利事件，在全球范圍內(nèi)對所承擔(dān)的各種合規(guī)|統(tǒng)一內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格，強化市場合規(guī)第二，合規(guī)風(fēng)險管理方式由直接管理向|風(fēng)險進行統(tǒng)一的衡量。競爭的內(nèi)部基礎(chǔ)

19、。目前我國商業(yè)銀行普遍存.2007革篇12期37在總行、分行、網(wǎng)點等多個層次的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格體系，多級的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格體系客觀上造成了前臺部門在產(chǎn)品利率定價中缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、主觀因素大等問題。對此，首先應(yīng)盡快建立以貨幣市場的同業(yè)拆借利率為基礎(chǔ)，以對應(yīng)存貸款期限結(jié)構(gòu)為主體的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格體系，通過科學(xué)定價，正確引導(dǎo)業(yè)務(wù)人員在市場競爭中合理定價，依法合規(guī)競爭，從機制上減少經(jīng)營部門和業(yè)務(wù)人員違規(guī)操作的沖動。加強利率浮動管理，強化市場合規(guī)競爭的

20、外部約束。首先要綜合考慮資金供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟運行、產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向、企業(yè)自身信用狀況，盡快開發(fā)建立產(chǎn)品定價模型，為產(chǎn)品定價考核提供量化基礎(chǔ)。其次，要強化存貸款產(chǎn)品的價格管理考核機制，尤其是利率浮動的審批機制，建立市場合規(guī)競爭的約束機制。再次，要加強中間業(yè)務(wù)考核管理，防止以犧牲中間業(yè)務(wù)收入換取利差收入的有損銀行整體利益的行為。強化資金投資收益考核，提升貨幣市場運作水平。本幣貨幣市場以及外幣市場經(jīng)過多年的發(fā)展，已逐步成熟，形成了目前以債券發(fā)行

21、市場、現(xiàn)券市場、同業(yè)拆借市場為基礎(chǔ)的多條資金營運渠道，這為商業(yè)銀行開展資金投資收益考核提供了外部環(huán)境。對此，首先要加快貨幣市場投資技術(shù)的引進與開發(fā)，尤其是開發(fā)系統(tǒng)的投資組合軟件，為考核奠定良好的硬件基礎(chǔ)；其次要加快貨幣市場資金需求與價格的預(yù)測技術(shù)開發(fā)，建立動態(tài)的資金投資組合模型，為考核奠定良好的軟件基礎(chǔ)；最后以此為基礎(chǔ)，開展對外部資金營運效益人員的業(yè)績評價，并建立健全相應(yīng)的激勵與約束機制。細化信貸資產(chǎn)風(fēng)險考核，提高信用合規(guī)審批水平建立健

22、全信用風(fēng)險治理機制，全面落實信用合規(guī)風(fēng)險的責(zé)任健全遵守以國家產(chǎn)業(yè)政策、法律、法規(guī)、信貸制度、信貸政策為核心的審批人員責(zé)任制度，強化外部制度合規(guī)責(zé)任管理，建立以保持信用政策的有效性、及時性為核心的政策研究人員責(zé)任制度，強化對行業(yè)風(fēng)險、地區(qū)風(fēng)險等市場風(fēng)險的內(nèi)部信用政策合規(guī)責(zé)任管理；健全以保證客戶信息的真實性、完全性、及時性為核心的一線市場人員責(zé)任制度，強化客戶信用風(fēng)險和市場營銷中置壘■一半月刊人員道德風(fēng)險的內(nèi)部信用制度合規(guī)責(zé)任管理。真正形成

23、層層風(fēng)險分解、層層責(zé)任落實的信用合規(guī)風(fēng)險責(zé)任管理機制。加強信用合規(guī)實務(wù)管理，提高信用合規(guī)風(fēng)險防范效率加強對優(yōu)質(zhì)客戶以生產(chǎn)經(jīng)營為核心的經(jīng)營性現(xiàn)金流、以股權(quán)經(jīng)營為核心的資本性現(xiàn)金流和以信用擔(dān)保為核心的隱性現(xiàn)金流的監(jiān)控，強化對信貸監(jiān)測人員的考核，有效防范授信及信用貸款合規(guī)風(fēng)險控制力口強對客戶關(guān)聯(lián)擔(dān)保的分析與調(diào)查，強化對信貸調(diào)查人員的考核，防范客戶系統(tǒng)合規(guī)風(fēng)險；加強對一般客戶的抵押物、質(zhì)押物的價值增減情況、市場處置情況的管理，強化對資產(chǎn)保全人員

24、的考核，降低抵押物、質(zhì)押物的不良資產(chǎn)處置損失率，強化資產(chǎn)保全合規(guī)風(fēng)險管理。強化內(nèi)控考核，提高內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險的管理水平近年來，國內(nèi)商業(yè)銀行借鑒先進經(jīng)驗，逐步推行業(yè)務(wù)操作和管理上的前、中、后臺分離，實行獨立審貸、獨立審計，并試圖在總行、分行之間構(gòu)建矩陣式管理框架，逢監(jiān)管部門到商業(yè)銀行檢查，銀行都會拿出一大疊令人滿意的內(nèi)控制度和操作程序。但在實際管理中，有制度、有操作程序是一回事，按制度、按操作程序辦事是另一回事。內(nèi)控的本質(zhì)要求不是有制度、有操

25、作程序就行，而是要通過考核和激勵機制的建立與完善，在銀行內(nèi)部形成一種不按制度、不按程序辦事就辦不成事的機制和環(huán)境。對此，一是通過考核激勵機制的建立，提高內(nèi)控人員對制度本身的合規(guī)性、科學(xué)性和可操作性的認識，為合規(guī)風(fēng)險管理奠定基本的制度基礎(chǔ)；二是提高內(nèi)控人員執(zhí)行制度的一致性、一貫性和堅定性；三是提高內(nèi)控人員對制度執(zhí)行情況檢查、處理的公正性、公平性和嚴肅性。與此同時，要扎實建立自我監(jiān)督、自我糾錯機制，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，增強內(nèi)部審計的持續(xù)

26、性、有效性和權(quán)威性。強化資本激勵與約束考核，提高資本合規(guī)管理水平資本是銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。在銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》頒布后，商業(yè)銀行都充分認識到資本合規(guī)管理對銀行生存和發(fā)展的價值以及資本配置對成本收益的影響，紛紛引入了經(jīng)濟資本的理念，加大資本管理的力度，大力發(fā)展低風(fēng)險、低資本占用業(yè)務(wù)，還在績效管理體系中引入資本占用的概念。對此，要建立以賬面資本為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本為補充的資本管理模式，形成以資本充足率、資

27、本收益率、經(jīng)濟增加值為核心的資本評價考核體系，有效提高對資本合規(guī)風(fēng)險的管理能力?！觥瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛瘛褡髡邌挝唬耗祥_大學(xué)經(jīng)濟系(責(zé)任編輯延紅梅)維普資訊|專題商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理|在總行、分行、網(wǎng)點等多個層次的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格體系，多級的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格體系客觀上造成了前臺部門在產(chǎn)品利率定價中缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、主觀因素大等問題。對此，首先應(yīng)盡快建立以貨幣市場的同業(yè)拆借利率為基礎(chǔ)，以對應(yīng)存貸款期限結(jié)構(gòu)為主體的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)11事

28、移價格體系，通過科學(xué)定價，正確引導(dǎo)業(yè)務(wù)人門事，員在市場競爭中合理定價，依法合規(guī)競爭，從機制上減少經(jīng)營部門和業(yè)務(wù)人員違規(guī)操作的沖動。加強利率浮動管理，強化市場合規(guī)競爭的外部約束。首先要綜合考慮資金供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟運行、產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向、企業(yè)自身信用狀況，盡快開發(fā)建立產(chǎn)品定價模型，為產(chǎn)品定價考核提供量化基礎(chǔ)。其次，要強化存貸款產(chǎn)品的價格管理考核機制，尤其是利率浮動的審批機制，建立市場合規(guī)競爭的約束機制。再次，要加強中間業(yè)務(wù)考核管理，防止以犧牲

29、中間業(yè)務(wù)收入換取利差收入的有損銀行整體利益的行為。強化資金技資收益考核，提升貨幣市場運作水平。本幣貨幣市場以及外幣市場經(jīng)過多年的發(fā)展，已逐步成熟，形成了目前以債券發(fā)行市場、現(xiàn)券市場、同業(yè)拆借市場為基礎(chǔ)的多條資金營運渠道，這為商業(yè)銀行開展資金技資收益考核提供了外部環(huán)境。對此，首先要加快貨幣市場技資技術(shù)的引進與開發(fā)，尤其是開發(fā)系統(tǒng)的技資組合軟件，為考核奠定良好的硬件基礎(chǔ)，其次要加快貨幣市場資金需求與價格的預(yù)測技術(shù)開發(fā)，建立動態(tài)的資金技資組合

30、模型，為考核奠定良好的軟件基礎(chǔ)g最后以此為基礎(chǔ)，開展對外部資金營運效益人員的業(yè)績評價，并建立健全相應(yīng)的激勵與約束機制。細化信貸資產(chǎn)風(fēng)險夸核，提高信用合規(guī)審批水平建立健全信用風(fēng)險治理機制，全面落實信用合規(guī)風(fēng)險的責(zé)任。健全遵守以國家產(chǎn)業(yè)政策、t去律、拉規(guī)、信貸制度、信貸政策為核心的審批人員責(zé)任制度，強化外部制度合規(guī)責(zé)任管理，建立以保持信用政策的有效性、及時性為核心的政策研究人員責(zé)任制度，強化對行業(yè)風(fēng)險、地區(qū)風(fēng)險等市場風(fēng)險的內(nèi)部信用政策合規(guī)責(zé)

31、任管理，健全以保證客戶信息的真實性、完全性、及時性為核心的一線市場人員責(zé)任制度，強化客戶信用風(fēng)險和市場營銷吾百平畫畫畫再有一一一人員道德風(fēng)險的內(nèi)部信用制度合規(guī)責(zé)任管理。真正形成層層風(fēng)險分解、層層責(zé)任落實的信用合規(guī)風(fēng)險責(zé)任管理機制。加強信用合規(guī)實務(wù)管理，提高信用合規(guī)風(fēng)險防范效率。加強對優(yōu)質(zhì)客戶以生產(chǎn)經(jīng)營為核心的經(jīng)營性現(xiàn)金流、以股權(quán)經(jīng)營為核心的資本性現(xiàn)金流和以信用擔(dān)保為核心的隱性現(xiàn)金撓的監(jiān)控，強化對信貸監(jiān)測人員的考核，有效防范授信及信用貸款

32、合規(guī)風(fēng)險控制g加強對客戶關(guān)聯(lián)擔(dān)保的分析與調(diào)查，強化對信貸調(diào)查人員的考核，防范客戶系統(tǒng)合規(guī)風(fēng)險，加強對一般客戶的抵押物、質(zhì)押物的價值增減情況、市場處置情況的管理，強化對資產(chǎn)保全人員的考核，降低抵押物、質(zhì)押物的不良資產(chǎn)處置損失率，強化資產(chǎn)保全合規(guī)風(fēng)險管理。強化內(nèi)控夸核，提高內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險的管理水乎近年來，國內(nèi)商業(yè)銀行借鑒先進經(jīng)驗，逐步推行業(yè)務(wù)操作和管理上的前、中、后臺分離，實行獨立審貸、獨立審計，并試圖在總行‘分行之間構(gòu)建矩陣式管理框架，逢監(jiān)

33、管部門到商業(yè)銀行檢查，銀行都會拿出一大疊令人滿意的內(nèi)控制度和操作程序。但在實際管理中，有制度、有操作程序是一回事，按制度、按操作程序辦事是另一回事。內(nèi)控的本質(zhì)要求不是有制度、有操作程序就行，而是要通過考核和激勵機制的建立與完善，在銀行內(nèi)部形成一種不按制度、不按程序辦事就辦不成事的機制和環(huán)境。對此，一是通過考核激勵機制的建立，提高內(nèi)控人員對制度本身的合規(guī)性、科學(xué)性和可操作性的認識，為合規(guī)風(fēng)險管理奠定基本的制度基礎(chǔ)，二是提高內(nèi)控人員執(zhí)行制度

34、的一致性、一貫性和堅定性，三是提高內(nèi)控人員對制度執(zhí)行情況檢查、處理的公正性、公平性和嚴肅性。與此同時，要扎實建立自我監(jiān)督、自我糾錯機制，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，增強內(nèi)部審計的持續(xù)性、有效性和權(quán)威性。強化資本激勵與約束夸核，提高資本合規(guī)管理水平資本是銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。在銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》頒布后，商業(yè)銀行都充分認識到資本合規(guī)管理對銀行生存和發(fā)展的價值以及資本配置對成本收益的影響，紛紛引入了經(jīng)濟資本的理念，加大