財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)內(nèi)控檢查表

1、財(cái)務(wù)內(nèi)控檢查表目錄被檢查單位：序號(hào)表格名稱(chēng)編制人員01表一財(cái)務(wù)整體監(jiān)控檢查表02表二會(huì)計(jì)核算工作檢查表03表三內(nèi)審發(fā)現(xiàn)事項(xiàng)跟進(jìn)檢查表04表四財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人盡職調(diào)查表05表五檢查整改意見(jiàn)反饋表編制日期：年月日第3頁(yè)，共35頁(yè)財(cái)務(wù)整體監(jiān)控檢查表（表一）檢查事項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)檢查方式抽查樣本量檢查步驟及方法執(zhí)行情況（√）檢查情況說(shuō)明檢查結(jié)論或缺陷發(fā)現(xiàn)達(dá)標(biāo)不達(dá)標(biāo)不適用對(duì)重要會(huì)計(jì)記錄資料，是否做好后備記錄或備份保存工作，以免丟失重要資料。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)檔

2、案保管情況憑證管理是否及時(shí)裝訂憑證；是否完整填寫(xiě)憑證封面內(nèi)容并由經(jīng)辦人、會(huì)計(jì)主管簽字；抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況憑證裝訂是否正確，是否不存在不順號(hào)裝訂、單據(jù)因被裝訂而無(wú)法翻閱、松散掉頁(yè)等情況。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況記賬憑證與所附的原始憑證是否相符。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況自制原始憑證是否有經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人（或其指定的人員）和經(jīng)辦人簽名或者蓋章。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況更正錯(cuò)誤的記賬憑證外摘要是否說(shuō)明詳細(xì)。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑

3、證裝訂情況對(duì)于委托銀行扣費(fèi)業(yè)務(wù)，是否及時(shí)與對(duì)方核對(duì)已扣費(fèi)的數(shù)據(jù)，并按約定及時(shí)索取發(fā)票。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況遺失購(gòu)貨發(fā)票是否由開(kāi)具發(fā)票方稅務(wù)機(jī)關(guān)出具證明后據(jù)以入賬。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況是否正確使用費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)；報(bào)銷(xiāo)單據(jù)內(nèi)容填寫(xiě)是否完整；報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼是否符合要求。抽查5個(gè)檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況合同管理是否使用集團(tuán)的合同管理系統(tǒng)，是否統(tǒng)一合同編號(hào)形式詢(xún)問(wèn)、觀察－－檢查合同管理登記合同登記是否已分項(xiàng)清楚列明必要要素：合同編號(hào)、合同

4、簽訂日期、對(duì)方公司、合同類(lèi)型、合同摘要、合同金額、結(jié)算金額、付款日期、付款憑證、付款金額、總已付金額、未付金額等。詢(xún)問(wèn)、觀察－－檢查合同管理登記檢查合同登記表與實(shí)存合同的數(shù)量是否一致；是否不存在缺號(hào)合同；是否以合同原件歸檔。抽樣檢查10個(gè)檢查合同管理登記合同借閱是否已辦理相應(yīng)登記手續(xù)。抽樣檢查10個(gè)檢查合同管理登記作廢合同是否已經(jīng)雙方確認(rèn)并辦理作廢手續(xù)，以保證合同唯一合法性。抽樣檢查10個(gè)檢查合同管理登記合同印花稅是否在合同簽訂當(dāng)月及時(shí)