財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)內(nèi)控檢查表

1、財(cái)務(wù)內(nèi)控檢查表目錄被檢查單位：序號(hào) 表格名稱 編制人員01 表一 財(cái)務(wù)整體監(jiān)控檢查表02 表二 會(huì)計(jì)核算工作檢查表03 表三 內(nèi)審發(fā)現(xiàn)事項(xiàng)跟進(jìn)檢查表04 表四 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人盡職調(diào)查表05 表五 檢查整改意見反饋表編制日期： 年 月 日第3頁，共35頁財(cái)務(wù)整體監(jiān)控檢查表（表一）檢查事項(xiàng) 關(guān) 鍵 指 標(biāo) 檢查方式 抽查樣本量 檢查步驟及方法執(zhí)行情況（√）檢查情況說明 檢查結(jié)論或缺陷發(fā)現(xiàn) 達(dá)標(biāo) 不達(dá)標(biāo) 不適用對(duì)重要會(huì)計(jì)

2、記錄資料，是否做好后備記錄或備份保存工作，以免丟失重要資料。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)檔案保管情況憑證管理是否及時(shí)裝訂憑證；是否完整填寫憑證封面內(nèi)容并由經(jīng)辦人、會(huì)計(jì)主管簽字； 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況憑證裝訂是否正確，是否不存在不順號(hào)裝訂、單據(jù)因被裝訂而無法翻閱、松散掉頁等情況。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況記賬憑證與所附的原始憑證是否相符。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況自制原始憑證是否有經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人（或其指定的人員）和經(jīng)

3、辦人簽名或者蓋章。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況更正錯(cuò)誤的記賬憑證外摘要是否說明詳細(xì)。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況對(duì)于委托銀行扣費(fèi)業(yè)務(wù)，是否及時(shí)與對(duì)方核對(duì)已扣費(fèi)的數(shù)據(jù)，并按約定及時(shí)索取發(fā)票。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況遺失購貨發(fā)票是否由開具發(fā)票方稅務(wù)機(jī)關(guān)出具證明后據(jù)以入賬。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況是否正確使用費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)；報(bào)銷單據(jù)內(nèi)容填寫是否完整；報(bào)銷單據(jù)粘貼是否符合要求。 抽查 5個(gè) 檢查會(huì)計(jì)憑證裝訂情況合同

4、管理是否使用集團(tuán)的合同管理系統(tǒng)，是否統(tǒng)一合同編號(hào)形式 詢問、觀察 －－ 檢查合同管理登記合同登記是否已分項(xiàng)清楚列明必要要素：合同編號(hào)、合同簽訂日期、對(duì)方公司、合同類型、合同摘要、合同金額、結(jié)算金額、付款日期、付款憑證、付款金額、總已付金額、未付金額等。詢問、觀察 －－ 檢查合同管理登記檢查合同登記表與實(shí)存合同的數(shù)量是否一致；是否不存在缺號(hào)合同；是否以合同原件歸檔。 抽樣檢查 10個(gè) 檢查合同管理登記合同借閱是否已辦理相應(yīng)登記手續(xù)。 抽樣