gmc國際企業(yè)管理挑戰(zhàn)賽初級教程

1、國際企業(yè)管理挑戰(zhàn)賽 賽 前 培 訓,the Global Management Challenge,http://www.gmc-china.net,第一部分 GMC 介紹,國際企業(yè)管理挑戰(zhàn)賽 (GMC) ——國際企業(yè)管理的“奧林匹克” 它的宗旨是通過仿真、模擬的培訓手段，在全球范圍內提高

2、現(xiàn)代化企業(yè)管理水平，促進各國企業(yè)管理技術的規(guī)范化。,1、GMC的性質,2、GMC給參賽者帶來的收獲,1、GMC的仿真程度比較高，參賽者可以獲得類似現(xiàn)實中的企業(yè)經(jīng)營管理和競爭的體驗。2、很多企業(yè)管理和經(jīng)濟的知識都得到了應用，有助于掌握所寫知識并加以融會貫通。3、GMC為參賽者提供了一次非常好的科學管理思想和科學決策能力的鍛煉機會。4、培養(yǎng)團隊合作精神和人際溝通能力。5、給優(yōu)勝者帶來獎勵和機會。,▲ 對企業(yè)經(jīng)營決策有一

3、個整體的、綜合的認識▲ 策略性的思考邏輯，全面系統(tǒng)的決策能力▲ 在快速變化的環(huán)境中的應變能力▲ 解讀財務報表，明晰經(jīng)營決策與財務之間的聯(lián)系▲ 敏銳的洞察市場先機的能力▲ 數(shù)據(jù)分析和判斷能力▲ 準確評估競爭對手的能力▲ 團隊合作精神▲ 溝通能力▲ 領導團隊、協(xié)調團隊的能力,培養(yǎng)、鍛煉能力,3中國隊在國際總決賽中的成績,,2007年澳門冠軍、2008世界冠軍,2008

4、年中國區(qū)冠軍,虛擬企業(yè)特點：1）生產(chǎn)經(jīng)營型企業(yè)，生產(chǎn)三種大眾消費品。2）通過代理商在全球銷售，包括電子商務。3）上市企業(yè)，以股價評價業(yè)績。,4、虛擬企業(yè)結構及運作,虛擬企業(yè)的市場環(huán)境：1）受政治、經(jīng)濟等因素影響，但環(huán)境是虛擬的2）原軟件中的歐洲市場，漢化為中國國內市場3）在國際貿(mào)易中，受匯率影響。,4、虛擬企業(yè)結構及運作,職能部門劃分,,,,,,,,,虛擬企業(yè),,各職能部門工作：生產(chǎn)部：生產(chǎn)規(guī)劃（機器、人員）

5、、生產(chǎn)安排供應部：原材料供應研發(fā)部：產(chǎn)品更新?lián)Q代人力資源部：技術工人的招聘營銷部：需求預測、制定營銷組合財務部：財務分析、投融資、成本分析、股利政策競爭情報部：環(huán)境分析、競爭對手分析、應對策略,4、虛擬企業(yè)結構及運作,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,需求預測,,,,營銷組合,,市場總監(jiān),,,,,,,,,,,,,,產(chǎn)品質量,生產(chǎn)安排,,,,生產(chǎn)計劃,,生產(chǎn)總監(jiān),,,,,,,,,,,,,,,工人招聘,生產(chǎn)設

6、備,原材料,,,,,,,,,,,,投資融資,,,,財務分析,,財務總監(jiān),,,,,,,,,,,,,,應對策略,競爭對手分析,,,,信息分析,,C I O,,,,,,,,,,,,,,,模擬企業(yè)結構及分工,,,總經(jīng)理,研發(fā)投入,,,,,,,,股利政策,,利潤分析,,,,,,1、參賽者閱讀參賽手冊，了解比賽2、參賽者得到公司歷史——比賽開始時間之前5個季度的管理報告，分析公司此前的經(jīng)營狀況和環(huán)境3、參賽者制定下個季度的各項決策4、參

7、賽者提交決策，由計算機模擬軟件系統(tǒng)處理后形成公司的管理報告，反映公司的經(jīng)營效果。5、參賽者接著進行決策，以此形式循環(huán)反復，直到第五季度結束，股票市場價格最高的公司獲勝。,5、競賽過程,《公司歷史》,分析,提交《決策單》,產(chǎn)生《管理報告》,GMC 軟件系統(tǒng)處理,,,,,,,,,,競賽過程示意圖,,6、所需知識,1）管理經(jīng)濟學知識2）市場營銷管理，計量經(jīng)濟學3）財務管理，管理會計4）電腦網(wǎng)絡的使用5）軟件的應用，EXCE

8、L6）企業(yè)戰(zhàn)略管理,7、比賽準備工作,1）熟讀參賽手冊2－3遍2）學習前人經(jīng)驗3）組隊及分工4）制作模型5）研究前輩的決策，交流心得6）熱身賽,7、組隊建議,1）充足的時間和精力2）有責任心3）知識互補4）相互信任，團結協(xié)作5）合理的組織結構和管理,10、學校的組織工作,賽中：1）統(tǒng)一指揮協(xié)調2）后勤保障3）教師參與研究4）每輪比賽的指導5）建立交流平臺,10、學校的組織工作,

9、我的競賽管理經(jīng)驗1）初賽盡量讓學生自由發(fā)揮、鍛煉2）集體交流，即時總結情況、信息共享3）初賽后進行選拔和重組,一、生產(chǎn),1、機加工2、機器維修維護3、組裝4、廢品與返修品5、人力資源,生 產(chǎn) 過 程,生產(chǎn)車間,組裝車間,生產(chǎn)組件,組裝配件,生產(chǎn)3種產(chǎn)品，產(chǎn)品生產(chǎn)由兩個連續(xù)的過程構成:,加工——用機器把原材料制作成零部件組裝——零部件由技術工人組裝成成品,,,機 加 工,,1 班,2 班,3 班

10、,,機器加工零件由非技術工人操作每臺機器每班需要4人最多可實行三班制,每種產(chǎn)品所需零部件的加工時間是不同的,機加工能力,機加工能力取決于機器數(shù)量和輪班,機加工能力,實際加工時間要以機器效率校正即機器效率越低，加工時間就越長效率降低的原因——機器老化、使用過度提高效率的措施——加大維護、更換新機器,機器設備,借 貸 能 力,現(xiàn) 有 資 金,投 資,下一季度擁有,3,500,000 RMB,,信用價值決定你可以購買機器的數(shù)量機

11、器安裝在下下個季度實施，在此后的季度里，機器即可使用 機器有折舊，計入成本,機器維修、維護,維修——機器故障的修理維護——防護機器，可減緩機器衰舊，減少故障機器維修時數(shù)決策＝維修時數(shù)＋維護時數(shù)如果維修時數(shù)決策低于故障時間，則進行緊急維修,,,組 裝,技術工人只一班工作，還存在罷工問題——實際工資收入在小組偏低就可能罷工,每種產(chǎn)品最低組裝時間,實際產(chǎn)品組裝時間由決策者決定,最大生產(chǎn)能力,由機加工和組裝能力兩者的最小值決定，

12、因此規(guī)劃生產(chǎn)時要考慮突破某個瓶頸，同時考慮兩者的匹配。請同學們估算：一臺機器應匹配幾個技術工人注意：如果計劃產(chǎn)量超過最大生產(chǎn)能力，系統(tǒng)會進行自動調整。,廢品與保修品,廢品率由組裝時間決定，組裝時間越長廢品率越低只有生產(chǎn)能力允許，實際生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)就等于生產(chǎn)計劃數(shù)＋廢品數(shù)保修率也跟組裝時間有關。,非技術工人工資,,· 加工時間和故障時間都計算工資· 加班和非技術工人班次增加，工資成本增加很多　　

13、注意：非技術工人有最低工作時間——350小時,技術工人工資,,· 技術工人工資按組裝時間計算· 決策的是技術工人的基本工資率，非技術工人基本工資按該數(shù)值的65%計算· 基本工資率只升不降注意：技術工人人均工資不得低于非技術工人,工人招聘與解聘,,· 非技術工人可隨時在季初招到· 技術工人不一定能招到，要看勞動力市場和同組競爭情況。而且要隔一個季度才能到崗·

14、; 解聘要給工人補助——因機器數(shù)量和班次減少而自動解聘半數(shù)非技術工人，另一半白拿工資，并在下下季度初解聘剩余的一半。如果后期機器或班次增加可使其重返崗位,二、供應,1、原材料采購和倉儲2、產(chǎn)品運輸與倉儲,原材料用量,如果計劃采購量不能滿足生產(chǎn)，不足部分需要按110%價格購買,原材料現(xiàn)貨與期貨,可以當期購買現(xiàn)貨、也可以購買3個月和6個月的期貨為以后的生產(chǎn)做準備。因此，補充原材料現(xiàn)貨時要考慮到貨的期貨數(shù)量。計算原材料期貨是否合算要

15、考慮資本成本。剩余原材料如果多于2000單位，要放在收費的商業(yè)倉庫中。期貨狀態(tài)時不發(fā)生倉儲成本,產(chǎn)品運輸,決策單的生產(chǎn)產(chǎn)品全部運往相應地方要計算各地區(qū)集裝箱數(shù)量可以三種產(chǎn)品混裝，不滿一集裝箱按滿箱計算各地運費均不相同。,產(chǎn)品儲存,各地區(qū)銷售剩余的產(chǎn)品儲存在倉庫中，各地產(chǎn)品的儲存費不同。國內和互聯(lián)網(wǎng)的庫存可以運回工廠，決策單填寫負數(shù)即可。,三、研發(fā),1、產(chǎn)品研發(fā)2、產(chǎn)品等級3、大改進,小幅度改進,大幅度改進,無

16、改進,產(chǎn)品改進程度,產(chǎn)品研發(fā),?,,GMC研發(fā)特點：研發(fā)的效果是積累性的。研發(fā)工作具有不確定性。,,產(chǎn)品等級,,產(chǎn)品等級以產(chǎn)品星級表示，產(chǎn)品等級影響需求只有不斷改進才能維持產(chǎn)品等級，一段時間內沒有出現(xiàn)改進成果，產(chǎn)品的星級會降低實施大改進才能提高產(chǎn)品等級。,,大改進,,獲得大改進成果（Major）后可進行改進決策小改進自動實施，不需決策至少兩個季度的研發(fā)才能出現(xiàn)大改進。注意：大改進時機的選擇——做好大改進的準備工作,,

17、第三部分 GMC重要知識點（下）,四、市場營銷,1、產(chǎn)品定價2、廣告宣傳3、銷售渠道4、產(chǎn)品質量 5、未交訂貨6、管理預算,市 場 細 分,國內市場,北美自由貿(mào)易區(qū),國際互聯(lián)網(wǎng)交易,1,2,3,,,,,,,,,,各市場的差別性,定 價,三種產(chǎn)品都是價格敏感類產(chǎn)品，高價位導致定貨數(shù)量下降，低價位則使定貨增加。 降低價格是一種增加定貨的方法。但最低價格必須在某一臨界點之上，否則公眾會對太低的價格產(chǎn)生懷疑 。

18、 北美和互聯(lián)網(wǎng)以美元結算，所以匯率對銷售有影響,廣告宣傳,短期產(chǎn)品促銷廣告 針對某一地區(qū)某一產(chǎn)品集中宣傳宣傳效果對國際互聯(lián)網(wǎng)貿(mào)易微乎其微 ×長期公司形象廣告針對某一地區(qū)以建立公司形象為目的對于促進網(wǎng)上銷售很重要,廣告有延遲效應! 而且效益遞減！,產(chǎn)品制造,國內代理商,,國際互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)銷商,零售商,最終用戶,北美自由貿(mào)易區(qū)分銷商,,,,,,,,世界其他市場最終用戶,,,運輸,運輸,銷 售 過

19、 程,銷售渠道,,,,國外分銷商 分銷商數(shù)量 傭金（銷售額） 支持性費用,,國際互聯(lián)網(wǎng)銷售 傭金 支持性費用,國內代理商 分銷商數(shù)量 傭金（定單額） 支持性費用,北美地區(qū)提高傭金不會增加需求 ×,經(jīng)銷商的招聘和解聘,招聘經(jīng)銷商增加其數(shù)量可增加訂貨量，互聯(lián)網(wǎng)只有一個經(jīng)銷商經(jīng)銷商對傭金和支持費不滿意將在季度末走人，自動離開不需支付解聘費，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)銷商不解聘不會離開,國際互聯(lián)網(wǎng)銷售活動的特點,依靠網(wǎng)站的銷售能力

20、，網(wǎng)站建設是必須的端口數(shù)：網(wǎng)站在高峰時段所能容納的潛在客戶訪問量對公司市場形象非常重要與以傳統(tǒng)方式銷售的市場競爭開通互聯(lián)網(wǎng)需提前一個季度決策,產(chǎn)品質量,組裝時間越長，產(chǎn)品質量越高 產(chǎn)品質量影響需求,產(chǎn)品質量,組裝時間,組裝時間決策主要由生產(chǎn)部門完成,未 交 訂 貨,可銷售產(chǎn)品少于訂貨將產(chǎn)生未交訂貨不能及時交貨將影響公司的市場形象國內、北美有一半未交付訂單自動延續(xù)到下期并首先交貨，如果提高價格或減少組裝時間，將丟失

21、更多的訂單互聯(lián)網(wǎng)的未交付訂單將全部丟失,管理預算,管理預算影響公司整體的管理水平，進而影響企業(yè)的營銷活動。 增加費用在下個季度初執(zhí)行，減少費用要提前一個季度決策，每個季度的減幅不得高于10％,市場與生產(chǎn)沖突,預測有誤,產(chǎn)品積壓,訂單積壓,推遲交貨,,現(xiàn)有市場分析,生產(chǎn)能力,產(chǎn)品制造與運輸,產(chǎn)品銷售,市場預測,市場需求,,,,,,五、財務,1、會計工作2、融資3、投資4、股利政策5、保險,會計工作,財務預測——三大財務報表

22、應繳稅在每年的第四季度計算（上年度的虧損帶入下年度），并在下年度的第二季度支出各種費用的支付時間,借 貸,現(xiàn)金不足時自動進行透支，當超過透支額度時，自動給予無窮的無抵押貸款 透支和無抵押貸款利息高于央行利率，無抵押貸款高出10個百分點透支和無抵押貸款會自動償還,中 期 貸 款,你可以決定取得還是增加固定利率的中期銀行貸款。貸款能力取決于借貸能力 使用此種貸款，在下季度開始時，可以立即得到現(xiàn)金形式的信貸資金

23、。 貸款在整個比賽過程中不能償還。,投 資,在下季度開始之時，你可以決定在金融機構中投資（或追加投資），也可抽回部分或全部投資。否則，資金只能作為現(xiàn)金閑滯，沒有任何利息。 投資可獲得利息收入投資可增加信用價值,股 息,每日歷年的第一和第三季度，要決定是否拿出股本中的一定比例作為付給股東的股息。 定期、可預測并具有競爭力的股息，對股票價格有積極影響。 每個季度支付的股息總數(shù)不得超過公司前一季度資產(chǎn)負債表上顯示的

24、儲備金的數(shù)量。 如果儲備金為負數(shù)，則不能分紅。,,,保 險,產(chǎn)品原材料,公 司 不 動 產(chǎn),員 工,公司的活動存在受各種隨機事件的影響而產(chǎn)生的風險,為防止此類事故造成的危害，公司可以向保險公司投保，以彌補財政損失。保險公司提供各種投保方案。,第四部分 制 定 決 策,一、短期決策,短期決策指該決策主要對下期結果產(chǎn)生效果，并不會對企業(yè)長期的發(fā)展有比較大的影響。 短期決策包括：生產(chǎn)及交付量、價格、廣告、產(chǎn)

25、品改進、原材料現(xiàn)貨、欲售機器、網(wǎng)站建設、輪班、中期貸款、股息、保險,一、短期決策,生產(chǎn)及交付量：生產(chǎn)和運輸量合二為一 價格：各產(chǎn)品在各市場的價格 產(chǎn)品改進：大改進的實施，或者清庫 原材料現(xiàn)貨：補齊下期生產(chǎn)所需 欲售機器：期初就賣掉,一、短期決策,網(wǎng)站建設：增加網(wǎng)站訪問量 輪班：可改變生產(chǎn)能力 中期貸款：期初到款 股息：注意是否能分紅 保險：,二、半長期決策,半長期決策指該決

26、策對下期結果產(chǎn)生效果，也對后期結果產(chǎn)生影響。 半長期決策包括：公司形象、產(chǎn)品廣告、組裝時間、研發(fā)費用、代理商支持費用和傭金、組裝工人工資、管理預算、網(wǎng)站接口數(shù),二、半長期決策,公司形象：相當于長期廣告的作用 產(chǎn)品廣告：各產(chǎn)品在各市場的廣告 組裝時間：產(chǎn)品質量對銷售產(chǎn)生影響 研發(fā)費用：大改進是研發(fā)累積的效果 代理商支持費用和傭金：對招聘經(jīng)銷商有影響 組裝工人工資：對招聘技術工人有

27、影響 管理預算：減少管理預算下期才生效 網(wǎng)站接口數(shù)：開通關閉互聯(lián)網(wǎng)時也是這個決策,三、長期決策,長期決策指該決策主要對后期結果產(chǎn)生影響。 長期決策包括：原材料期貨、代理商數(shù)目、欲購機器、機器維修時數(shù)、組裝工人雇傭、培訓組裝工人、投資、商業(yè)信息,三、長期決策,原材料期貨：供后期使用 代理商數(shù)目：后期才能為企業(yè)工作 欲購機器：兩個周期后才能使用 機器維修時數(shù)：對后期的機器效率產(chǎn)生影響

28、 組裝工人雇傭：技術工人招聘需要一個周期 培訓組裝工人：培訓技術工人也需要一個周期 投資：主要作用時為了增加信用價值 商業(yè)信息：分析競爭對手,四、決策過程,第一步：由營銷部門初步制定營銷組合，包括價格、廣告、傭金、管理預算、網(wǎng)站接口和建設費，并給出需求預測第二步：生產(chǎn)部門初步安排生產(chǎn)，看按照營銷部門制定的需求有沒有足夠的生產(chǎn)資源。如果不能滿足要求，通知營銷部門修改營銷組合。注意：大改進是否實施，考慮班

29、次的改變,四、決策過程,第三步：營銷部門與生產(chǎn)部門微調整，達成下期短期決策。 第四步：生產(chǎn)部門的長期決策： 根據(jù)技術工人情況及下期招聘工人的需要確定組裝時間和組裝工人工資。并確定招聘/解聘人數(shù)。 原材料期貨 機器維修時數(shù) 第五步：生產(chǎn)部門與財務部門合作確定機器購買決策,四、決策過程,第六步：營銷部門的長期決策 公司形象 代理商招聘/解聘決策 第七步：財務部門的決策

30、 投資決策，與后期購買機器計劃結合 融資決策：中期貸款 股利政策,四、決策過程,第八步：其它決策 研發(fā)費用 商業(yè)信息 保險方案最后要進行全面檢查,五、提交決策,注意：1、決策中數(shù)值的單位并不是統(tǒng)一的，因此要特別注意幾個地方。2、建立一個自動轉換的EXCEL表可避免上述問題。3、提交時慎用鼠標滾輪。,五、提交決策,注意點：1、廣告、研發(fā)的單位是萬2、網(wǎng)站建設單位是萬3、輪班次數(shù)

31、要重點檢查4、該分股息的時候千萬不要忘記,五、提交決策,提示：1、要盡早提交2、新手提交時要有人復核3、提交時可打印留底備查,第五部分 管 理 報 告,解讀管理報告,1、管理報告的整體結構2、各項內容解讀3、報告中所需研究的重點,左側是上季度決策，右側是生產(chǎn)及銷售結果,第一頁,第二頁,上半部分是財務報表，下面是公開和付費信息,報告中有星號的地方表示：1）經(jīng)營結果沒有實現(xiàn)你的決策預期2）出現(xiàn)意外或特殊情況,

32、2、管理報告內容解讀,1） 決策部分首先檢查報告是否有提交的錯誤，再查看出現(xiàn)星號的地方生產(chǎn)交付數(shù)：生產(chǎn)資源不夠或貨物丟失經(jīng)銷商數(shù)：沒有達到你所填寫的招聘數(shù)招聘工人數(shù)：沒有招聘到你填寫的數(shù)量投資：超過最大可投資額管理預算；本期還不能降低,2、管理報告內容解讀,2） 生產(chǎn)部分——機器情況故障機時：等于機器維修時間，計劃內維修時數(shù)：為機器維護保養(yǎng)時間故障機時＋計劃內維修時數(shù)＝每臺機器維修時數(shù)×機器數(shù),2、管

33、理報告內容解讀,2） 生產(chǎn)部分——生產(chǎn)情況需求數(shù)量：是決策生產(chǎn)量退貨：即廢品數(shù)丟失/損壞：發(fā)生的意外實際生產(chǎn)數(shù)量＝需求數(shù)量＋退貨,2、管理報告內容解讀,3） 供應部分——原材料補缺購入量：決策數(shù)量不足時自動采購下季度到貨量：包括上季度購買的3個月期貨 和上上季度購買的6個月期貨下下季度到貨量：上季度購買的6個月期貨下季可用量＝上季末可用庫存＋下季度到貨量,2、管

34、理報告內容解讀,3） 供應部分——產(chǎn)品運輸裝載量：均為整箱,2、管理報告內容解讀,4） 人力資源部分上季度招聘員工數(shù)：實際招聘到的工人數(shù)解雇員工數(shù)：主動解雇工人數(shù)， （非技術工人自動解聘多余人數(shù)的一半）離職員工數(shù)：自動離開技術工人數(shù)，季度末走人下季可用員工數(shù)＝上季初員工數(shù)＋上季度招聘數(shù) ＋培訓數(shù)－解雇數(shù)－上季末離職數(shù),2

35、、管理報告內容解讀,5） 營銷部分——經(jīng)銷商上季度離開：自動離開，季末走人上季度終止：上季度解約，季末走人下季度招聘：上季度招聘人數(shù)，季末到下季度可用＝上季度可用＋招聘－離開－終止,2、管理報告內容解讀,5） 營銷部分——銷售情況訂貨數(shù)量：需求量銷售數(shù)量：包含了上上季度未交訂貨未交訂貨：已經(jīng)是減半后的量,2、管理報告內容解讀,6） 信息部分——免費商業(yè)信息員工總數(shù)：（季度末）技術工人數(shù)＋非技術工人數(shù)代理商/經(jīng)銷商

36、：上季度可用經(jīng)銷商數(shù),2、管理報告內容解讀,6） 信息部分——有償公司信息廣告費用：包括公司形象和產(chǎn)品廣告市場份額：銷售量所占百分比，總和可小于100%,2、管理報告內容解讀,6）信息部分——資產(chǎn)負債表和新聞摘要資產(chǎn)負債表：第一、三、五輪給出新聞摘要：不少內容是對已發(fā)生現(xiàn)象的解釋， 其中的“歐洲”看作中國國內市場。,3、重點關注點,1）生產(chǎn)部分機器效率：判斷機器的老化程度

37、 結合維修時間判斷機器維護的效果罷工周數(shù)通告：關注是否出現(xiàn)罷工,3、重點關注點,2）人力資源部分技術工人：技術工人招聘和離職情況,3、重點關注點,3）營銷部分經(jīng)銷商：經(jīng)銷商的離開情況訂貨數(shù)量：需求變化情況,3、重點關注點,4）研發(fā)部分改進情況：研發(fā)成果及研發(fā)投入效果,3、重點關注點,5）財務部分售出資產(chǎn)收入：最舊機器的殘值原材料價格：原材料價格的變化（結合匯率的變化）,3、重點

38、關注點,6）信息部分股價：各公司股價變化分紅：判斷分紅效果,3、重點關注點,6）信息部分一般公司信息： 各公司定價策略變化 從各公司總人數(shù)的變化 各公司經(jīng)銷商數(shù)量變化,3、重點關注點,6）信息部分有償公司信息： 各公司廣告投入變化 研發(fā)投入及產(chǎn)品星級 市場份額（主攻市場）,3、重點關注點,6）信息部分商業(yè)環(huán)境信息：

39、 從GDP變化、利率、失業(yè)率看宏觀經(jīng)濟 外匯匯率變化影響出口和原材料成本,3、重點關注點,6）信息部分資產(chǎn)負債表：競爭對手經(jīng)營狀況 競爭對手庫存狀況 競爭對手生產(chǎn)能力 競爭對手生產(chǎn)規(guī)劃,3、重點關注點,6）信息部分新聞摘要：預測經(jīng)濟發(fā)展,第五部分

40、 比賽模型(上）,建立比賽模型,1、模型的作用2、營銷模型3、生產(chǎn)模型4、財務模型5、競爭對手分析模型,1、模型的作用,1）自動、快速計算2）提示、警告3）輔助決策對新手來說還是熟悉比賽的過程,2、營銷模型,1）需求預測模型 影響需求的因素包括：季節(jié)性周期變化、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品廣告、公司形象廣告、經(jīng)銷商數(shù)量的變化、傭金、支持費、組裝時間、產(chǎn)品等級、產(chǎn)品改進等都會引起需求的變化。

41、 此外，匯率的變化會對北美和互聯(lián)網(wǎng)貿(mào)易產(chǎn)生影響，競爭對手的決策也會產(chǎn)生一定的影響。 參賽者應先對各項因素對企業(yè)產(chǎn)品需求的影響做出估計（例如價格彈性等），并在比賽過程不斷進行修正，力求更準。需求變化就等于各因素影響需求的數(shù)量之和。,2、營銷模型,1）需求預測模型,2、營銷模型,2）市場供應量計算模型 下季度應供貨量＝需求－庫存數(shù)量＋未交訂貨 注意：大改進時，庫存數(shù)量計零； 下季度如漲價

42、或降低質量未交訂貨將減少,2、營銷模型,2）生產(chǎn)量計算模型,2、營銷模型,3）保修數(shù)量的估計 根據(jù)保修率估算,2、營銷模型,總結： 營銷模塊的作用是根據(jù)營銷決策確定下季度的需求，并計算應生產(chǎn)量，反饋給生產(chǎn)部門。同時，根據(jù)營銷的規(guī)劃指導生產(chǎn)資源的配置。 同學們可自己添加影響因素分析模型,3、生產(chǎn)模型,1）機加工計算模型 理論機加工時間：根據(jù)下表計算 實際機加工時間＝理論

43、機加工時間 / 機器效率,注意：生產(chǎn)模型中引用的產(chǎn)量是實際產(chǎn)量,3、生產(chǎn)模型,1）機加工計算模型 要進行判斷的是：機加工時間不能超過最大可用機器時間，如果超出，就必須調整決策，減少產(chǎn)量。 理論最大機加工時間＝班次理論最大工時×機器數(shù),實際最大機加工時間＝理論最大時間－維修時間,3、生產(chǎn)模型,1）機加工計算模型 模型應能反映出平時班、加班的情況，便于掌控生產(chǎn)成本，并為非技術工人的工資計算提供數(shù)據(jù),

44、3、生產(chǎn)模型,2）組裝計算模型 組裝時間：根據(jù)各產(chǎn)品實際組裝時間計算 同樣要進行判斷：組裝時間不能超過最大工時，由組裝工人數(shù)量決定。 理論最大組裝時間＝588小時×技術工人數(shù) 實際最大組裝時間＝理論最大時間－缺勤時數(shù),3、生產(chǎn)模型,2）組裝計算模型 同樣，模型要反映出平時班、加班的情況，便于掌控生產(chǎn)成本，并為技術工人的工資計算提供數(shù)據(jù),3、生產(chǎn)模型,3）原材料計算模型 根據(jù)

45、產(chǎn)量計算下季度需要購買多少原材料，滿足生產(chǎn)的需要，避免購買原材料不足造成計劃外損失。 下季度原材料用量＝產(chǎn)品1產(chǎn)量×1＋產(chǎn)品2產(chǎn)量×2 ＋產(chǎn)品3產(chǎn)量×3,3、生產(chǎn)模型,3）原材料計算模型 可用原材料庫存=上季度末可用庫存+下季度到貨量 應購買原材料量＝原材料用量－可用原材料庫存 由于原材料購買的最小單位是1000個，因此一般購買的原材料數(shù)量

46、均多于用量,3、生產(chǎn)模型,總結： 生產(chǎn)模塊的作用是檢查生產(chǎn)安排可行性，調整生產(chǎn)計劃，控制生產(chǎn)成本，并反饋至營銷部門進行營銷組合的調整。同時，為生產(chǎn)規(guī)劃提供參考。 同學們可自己添加生產(chǎn)成本優(yōu)化模型,,生產(chǎn)情況匯總模型實例,第六部分 比賽模型（下）,4、財務模型,1）收入計算模型 GMC中的企業(yè)收入包括銷售收入、投資利息收入現(xiàn)金流入還包括售出資產(chǎn)（變賣機器）所得現(xiàn)金。 有一點注意的是，

47、大改進的決策將按照庫存價值的價格處理掉庫存，這部分也計入銷售收入。,4、財務模型,1）收入計算模型 銷售收入為各產(chǎn)品各市場分別計算后再加和。 例：產(chǎn)品1國內市場銷售額＝下季度訂貨銷售量×價格 ＋上季度實際未交訂貨×上季度價格 注意：由于下季度需求是決策者預測的，因此銷售收入在模型中只是估計值。,4、財務模型,1）收入

48、計算模型 利息收入＝（下季度初投資額）×國內利率/4 注意：公式中使用的利率是上季度管理報告給出的，因為是年利率，要除以4變成季度利率。,4、財務模型,1）收入計算模型 售出資產(chǎn)收入： 必須準確計算機器的折舊情況。賣出的機器是當前最舊的機器，其價值是上季度末該機器的殘值。,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 成本與支出可分為生產(chǎn)、供應、人力資源、銷售、財務和其它支出6個部分。,4、

49、財務模型,2）成本、支出計算模型 生產(chǎn)支出： （1）機器間接費用 （2）機器運行成本 （3）生產(chǎn)計劃成本 （4）生產(chǎn)管理成本 （5）機器維修費用 （6）質量管理費用 （7）購買機器支出（不計入成本）,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 生產(chǎn)成本： 生產(chǎn)成本還包括一項——機器折舊 如機器下季度決策購買，下下季度安裝并計算折舊，之后的一個季度才能使用。也就是說機器在使用之前就已

50、經(jīng)折舊一次，這個成本也是要注意的地方。 另外要注意：機器折扣費不發(fā)生現(xiàn)金支出。,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 人力資源成本： （1）管理預算 （2）非技術工人工資 （3）技術工人工資 （4）招聘、解聘、培訓工人費用,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 非技術工人工資計算： 根據(jù)生產(chǎn)模型的工作時間計算工資，要注意三點： 1）在機器故障維修時間內工人不干活仍拿工資； 2）如果非技術工人工

51、作時間太短，則必須按照最低工作時數(shù)（350小時）給工資；——應設立警告 3）如果有解雇情況發(fā)生，則非技術工人的總工資要加上另一半留在工廠不干活白拿錢工人的工資。,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 技術工人工資計算： 根據(jù)生產(chǎn)模型的工作時間計算工資， 要注意一點：技術工人平均工資不得小于非技術工人平均工資——應設立警告,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 供應成本： （1）原材料采購費 （2）原

52、材料倉儲費 （3）產(chǎn)品倉儲費 （4）產(chǎn)品運輸費,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 供應成本計算注意事項： （1）倉儲費計算的數(shù)量是季初季末的平均值 （2）原材料2000個以下時不收變動費用 （3）不滿集裝箱的按整箱計算產(chǎn)品運輸費 ——對過于浪費的情況應設立警告,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 營銷成本包括： （1）經(jīng)銷商/代理商費用：代理商傭金、支持費、招聘費、解聘

53、費 （2）互聯(lián)網(wǎng)提供商：互聯(lián)網(wǎng)使用費、端口使用費、互聯(lián)網(wǎng)服務開設費、關閉費 （3）網(wǎng)站建設費 （4）銷售行政管理費 （5）保修費 （6）廣告成本：形象廣告、產(chǎn)品廣告,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 營銷成本計算注意事項： （1）國內代理商傭金是根據(jù)訂單量計算的，北美和互聯(lián)網(wǎng)的經(jīng)銷商則是根據(jù)銷售量計算 （2）代理商/經(jīng)銷商自動離職是不用付解聘費的 （3）注意端口使用費根據(jù)上季度端口數(shù)計

54、算,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 財務成本： （1）信貸控制費 （2）財務管理費 （3）利息支出,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 利息支出的計算： 在GMC中，有三類資金是要付利息的：中期貸款、透支、無抵押貸款。中期貸款按期初總額計算，透支和無抵押貸款按期初和期末的平均值計算的。 要注意這里的透支和無抵押貸款的期初值并不是上季度末的數(shù)值，而是下季度初經(jīng)過調整的數(shù)值，如果出現(xiàn)中期

55、貸款和投資決策，則需要進行調整。,4、財務模型,2）成本、支出計算模型 其它成本： （1）研發(fā)費 （2）保險費 （3）購買商業(yè)信息費,4、財務模型,3）分紅模型 分紅只能在一、三季度進行，在模型中應該有專門的提示。 另外，要根據(jù)上季度管理報告計算出最大的股息比例，分紅無法超出這個最大比例。,4、財務模型,4）三張財務報表 損益表： 反映的是企業(yè)的盈利/虧損情況，根據(jù)模型中計算得出的各

56、項收入和成本，就可以預測得出下季度的損益表。 損益表可參考管理報告的形式列出。,4、財務模型,4）三張財務報表 損益表中的注意事項： （1）管理報告中的原材料庫存價值和產(chǎn)品價值是根據(jù)上季度給出原材料期貨價格計算的，但我們在預測財務報表時，必須對下季度的原材料價格進行預測。 （2）原材料庫存價值只有真實價值的90% （3）計算應繳稅是在第四季度,4、財務模型,4）三張財務報表 利潤計算公式：

57、 銷售成本＝原材料采購費＋工人工資＋機器運行費用＋質量控制費用＋期初庫存價值－期末庫存價值 毛利潤/虧損＝銷售額－銷售成本 純利潤/虧損＝毛利潤/虧損＋保險賠付＋利息收入－利息支出－管理費用合計－折舊,4、財務模型,4）三張財務報表 資產(chǎn)負債表： 反映的是企業(yè)的資產(chǎn)構成和負債情況。管理報告中有完整的資產(chǎn)負債表，在模型中可以完全照搬。,4、財務模型,4）三張財務報表計算公式：機器＝（上季末機器總價值－下

58、季賣出機器總價值+下季安裝機器的價值）×0.975+下季購買機器付款 凈資產(chǎn)＝總資產(chǎn)－流動負債總計凈值＝凈資產(chǎn)－中期貸款,4、財務模型,4）三張財務報表 資產(chǎn)負債表制作要點： 資產(chǎn)負債表中的借方和貸方就是應收帳款和應付帳款，必須首先了解GMC的會計規(guī)則，即各項收入是何時收到的，各項費用是何時支出的。,4、財務模型,4）三張財務報表 先看借方：,借方＝國內銷售額×2/3＋北美

59、銷售額＋上季度借方×10%上上季度借方的一部分可看作是呆壞帳，約為10%,4、財務模型,4）三張財務報表 再看貸方： 手冊中管理參數(shù)表24列出了各項費用的支出時間,貸方＝廣告成本＋保修費＋運輸費＋倉儲費＋維修費＋商業(yè)信息費＋網(wǎng)站開發(fā)費＋原材料訂購費×50%,4、財務模型,4）三張財務報表 現(xiàn)金流量表： 現(xiàn)金流量表反映的是企業(yè)的資金狀況和現(xiàn)金流入流出情況。為了跟管理報告一致，還可以按照管理

60、報告的現(xiàn)金流量分析表制作模型。,4、財務模型,4）三張財務報表 現(xiàn)金流量表中的注意事項： （1）增加的透支和無抵押貸款為現(xiàn)金流入 （2）如果凈現(xiàn)金流量為負，在管理報告中顯示為零,4、財務模型,4）三張財務報表 計算公式： 貿(mào)易收入＝互聯(lián)網(wǎng)銷售收入＋國內銷售收入/3＋上季度借方×90% 貿(mào)易支出＝三個地區(qū)經(jīng)銷商的總費用＋互聯(lián)網(wǎng)提供商費用＋人事費用＋研發(fā)費＋其它雜項管理費＋原材料采購費&#

61、215;50%＋利息支出＋保險費＋上季度貸方,4、財務模型,總結： 財務模塊的計算量是最大的，從其它模塊鏈接、引用的數(shù)據(jù)也最多，模型制作完成后應使用幾份真實的管理報告加以檢驗，檢查并消除模型中的錯誤。 由于GMC處理程序使用的貨幣單位是歐元，而管理報表中使用的貨幣單位是人民幣，其價值是按照歐元的十分之一計算的。因此如果在模型中按人民幣計算，得到的計算結果和管理報告的某些數(shù)值可能會出現(xiàn)小的差異，只要這些數(shù)值的差異在

62、幾百元的范圍內，一般可以認為模型是正確的。,5、競爭對手分析模型,1）競爭對手的機器狀況 上期購買機器，每臺機器價值增加175萬 上上期購買機器，每臺機器價值增加3412500元 售出機器價值需要自己計算、判斷 計算競爭對手的機器數(shù)量、信用價值,5、競爭對手分析模型,2）競爭對手技術工人數(shù) 季末非技術工人數(shù)＝上期機器數(shù)×輪班×4－離職人數(shù) 季末技術工人數(shù)＝工人總

63、數(shù)－非技術工人數(shù),5、競爭對手分析模型,3）競爭對手的營銷策略變化 競爭對手的價格變化 競爭對手的廣告變化,5、競爭對手分析模型,4）競爭對手的研發(fā) 競爭對手在各產(chǎn)品的研發(fā)投入情況 競爭對手出現(xiàn)大改進的累計投入,第八部分 GMC中的戰(zhàn)略管理（上）－歷史分析,一、戰(zhàn)略管理在GMC中的適用性,首先，戰(zhàn)略管理是企業(yè)最高層次的管理，而GMC的參賽者正是扮演著企業(yè)最高層負責人的角色，所做的決策首先也

64、是企業(yè)最高層面上的，整合性的決策。參賽者要考慮如何將企業(yè)的各個職能部門協(xié)調一致，形成全局最優(yōu)決策。 其次，戰(zhàn)略管理具備長期性的特點，戰(zhàn)略決策是對企業(yè)未來較長時期內，如何生存和發(fā)展進行的統(tǒng)籌規(guī)劃。而GMC比恰恰是以虛擬企業(yè)經(jīng)歷一段時期后的經(jīng)營成果和未來發(fā)展前景作為比賽勝負的評判標準。,戰(zhàn)略管理的環(huán)節(jié),戰(zhàn)略管理一般包括戰(zhàn)略分析、戰(zhàn)略選擇、戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略控制和評價四個環(huán)節(jié)。,戰(zhàn)略分析,戰(zhàn)略實施,戰(zhàn)略選擇,戰(zhàn)略控制,,,二、企業(yè)目標,GM

65、C比賽中的經(jīng)營目標是虛擬企業(yè)的最終股價最大化，這就是企業(yè)的總體戰(zhàn)略目標,具體目標,公司的資產(chǎn)凈值盈利性股息狀況流動性償還利息的能力資源的獲得與使用營銷與銷售能力 迅速滿足定貨的能力,1、盈利性,在杜邦財務評價體系中，凈資產(chǎn)利潤率是評價企業(yè)經(jīng)營狀況的終極指標。 我認為，當期利潤額、凈資產(chǎn)利潤率、總資產(chǎn)利潤率都是GMC中衡量盈利性的主要指標。,2、股息狀況,對于大部分股東而言，其投資股票的動機是為獲得較高的股息，因此，上

66、市公司的股利派發(fā)率也是影響股價極為重要的因素。 我認為股利政策要根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境和行業(yè)環(huán)境進行制定。行業(yè)、企業(yè)處于成長期，企業(yè)需要資金，投資回報率高，則應該少派股息，將這些自籌資金用于企業(yè)發(fā)展；反之，在行業(yè)、企業(yè)發(fā)展處于成熟期時，則應該采取穩(wěn)定的股利政策，給股東較高的股息回報。,3、流動性,可以用總資產(chǎn)周轉率、流動資產(chǎn)周轉率、存貨周轉率、應收帳款周轉率進行評價。,4、償還利息的能力,可以用流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)表示。

67、理論上，最佳流動比率為2、速動比率為1，但在GMC中，企業(yè)流動比率大于2后再提高該項指標似乎仍有提升股價的作用。 我認為，流動性這項指標相當重要，特別是在企業(yè)資金狀況不好的情況下。,5、迅速滿足定貨的能力,能否滿足市場需求是對企業(yè)評價有一定的影響，長時間、大量的未交訂貨不僅對產(chǎn)品銷售有負作用，還會影響企業(yè)的形象，導致股價的下跌。,三點體會,1）指標的相對性 我們努力的目標中，很多都是“相對值”。因此，一定要隨時與競爭對手的各

68、項指標進行比較，要盡最大努力使你的各個指標在行業(yè)中名列前茅，這樣你就能取得比賽的勝利。,三點體會,2）指標的權重 GMC中，8個指標都影響股價，但影響大小即權重是不一樣的，而且在不同的環(huán)境下權重也不盡相同,三點體會,3）企業(yè)的發(fā)展性 影響股價的因素還應有公司的前景，即根據(jù)將來的收益加以評估。因此，收益增長率、銷售增長率、資產(chǎn)增長率等發(fā)展性指標也將對股價產(chǎn)生影響。,三、戰(zhàn)略分析,戰(zhàn)略分析是戰(zhàn)略管理的第一個環(huán)節(jié)，只要充分、深入的

69、進行了戰(zhàn)略分析，才能對戰(zhàn)略進行正確的選擇和實施。 戰(zhàn)略分析在GMC比賽中即歷史報告分析。,（一）外部環(huán)境分析,外部環(huán)境分為兩類： 一類是產(chǎn)業(yè)環(huán)境，或稱為微觀外部環(huán)境， 另一類是間接或潛在的影響企業(yè)的環(huán)境，即宏觀外部環(huán)境。,產(chǎn)業(yè)環(huán)境,產(chǎn)業(yè)競爭性分析主要是分析本行業(yè)中的企業(yè)競爭格局，波特的五力分析模型是比較經(jīng)典的。但GMC是一個相對簡化的模型，在GMC中，沒有潛在的進入者，沒有購買商和供應商的討價還價，也沒有替代產(chǎn)品和威脅