甘肅省農(nóng)村信用社授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

1、甘肅省農(nóng)村信用社授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制 甘肅省農(nóng)村信用社授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制三、甘肅省農(nóng)信社授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制問題分析(一）甘肅省農(nóng)信社授信業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)目前農(nóng)村信用社授信業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有：1、市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)是未來市場因素（利率、匯率、股票價(jià)格、資源價(jià)格和市場供需關(guān)系）的不確定性對農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。市場風(fēng)險(xiǎn)又可分為有期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)、利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)和利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。對于市場風(fēng)險(xiǎn)分析而言，不同的金融機(jī)構(gòu)，甚至是同一家機(jī)構(gòu)在不

2、同的發(fā)展階段，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型和大小都不一樣。2013 年，人民銀行放開貸款利率，利率市場化改革加速推進(jìn)，存貸利差進(jìn)一步收窄，銀行間利率競爭加劇，農(nóng)村信用社利率定價(jià)能力將受到前所未有的挑戰(zhàn)。市場方面，農(nóng)村信用社客戶結(jié)構(gòu)不盡合理，優(yōu)質(zhì)高端客戶不足，以中小微企尤其涉農(nóng)企業(yè)居多，由于行業(yè)特點(diǎn)和發(fā)展階段的原因，這類客戶風(fēng)險(xiǎn)水平較高，相應(yīng)對其利率定價(jià)能力也較高，面對競爭壓力，農(nóng)村信用社在優(yōu)質(zhì)客戶競爭能力不足的情況下，信貸資金將可能會(huì)進(jìn)一步流向風(fēng)

3、險(xiǎn)較高的客戶群體，風(fēng)險(xiǎn)占比將經(jīng)一步加大。2、信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是借款人因各種原因未能及時(shí)、足額償還農(nóng)村信用社貸款而出現(xiàn)的違約。發(fā)生違約時(shí)，農(nóng)村信用社將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益和應(yīng)收貸款本金而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。信用風(fēng)險(xiǎn)是借款人不能完全履行合同的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)包含在貸款、擔(dān)保、承兌和證券投資等表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)中。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社吸收的存款、理財(cái)資金，由于自身業(yè)務(wù)狀況及外環(huán)境變化而出現(xiàn)不正常波動(dòng)帶來相應(yīng)損失的風(fēng)險(xiǎn)。5、管理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)是指

4、農(nóng)村信用社股份制改革尚未實(shí)現(xiàn)的情況下，高級(jí)管理人員不稱職，或者不誠實(shí)，規(guī)避監(jiān)督管理制度和制約機(jī)制，存在重大違規(guī)經(jīng)營行為使農(nóng)村信用社面臨損失的可能性.6、集中度風(fēng)險(xiǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)是同一類型及相關(guān)類型風(fēng)險(xiǎn)敞口過大，如同一業(yè)務(wù)領(lǐng)域（行業(yè)、區(qū)域等)、同一客戶（債務(wù)人、存款人、債券等)、同一產(chǎn)品在農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)敞口占比過大，風(fēng)險(xiǎn)在這一類型（行業(yè)、客戶、產(chǎn)品）集中出現(xiàn)時(shí)，給農(nóng)村信用社造成損失的可能，甚至直接影響持續(xù)經(jīng)營的能力。集中度風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：一

5、是客戶、地區(qū)、行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)。二是資產(chǎn)產(chǎn)品集中度風(fēng)險(xiǎn)。三類是或有負(fù)債表外項(xiàng)目集中度風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)包含單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)敞口占比過大形成的集中度風(fēng)險(xiǎn)；同一區(qū)域借款人風(fēng)險(xiǎn)敞口占比過大的風(fēng)險(xiǎn)；同一行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)敞口占比過大的風(fēng)險(xiǎn)包括對同一行業(yè)授信占全部授信比例超監(jiān)管要求的風(fēng)險(xiǎn)等；同一的風(fēng)險(xiǎn)控制工具，如抵質(zhì)押品或由單個(gè)擔(dān)保人提供擔(dān)保占比過大而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；總而言之，結(jié)合自身實(shí)際，甘肅省農(nóng)信社重點(diǎn)要處理好以上六類風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型條