基于RAROC技術(shù)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理研究.pdf

1、在過去的20多年間,銀行管理領(lǐng)域發(fā)生了顯著的變化:銀行的管理重心逐漸從傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債管理過渡為以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化為核心的資本管理和全面風(fēng)險(xiǎn)管理。從趨勢(shì)上看,國(guó)際銀行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng),也越來越體現(xiàn)于銀行在風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)濟(jì)資本有效分配和績(jī)效評(píng)估等方面的競(jìng)爭(zhēng)能力,風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率RAROC(Risk Adjusted Return On Capital)管理方法則是西方先進(jìn)商業(yè)銀行普遍運(yùn)用于這一領(lǐng)域的一種核心方法。
　　 RA

2、ROC將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本,并且考慮為可能的最大風(fēng)險(xiǎn)做出資本儲(chǔ)備,直接對(duì)當(dāng)期盈利進(jìn)行調(diào)整,衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小,使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤,為銀行各個(gè)層面的業(yè)務(wù)決策、發(fā)展戰(zhàn)略、績(jī)效考核、目標(biāo)設(shè)定等多方面的經(jīng)營(yíng)管理提供重要的、統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)。
　　 然而,國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界在這一領(lǐng)域的研究才剛剛起步,對(duì)RAROC模型在經(jīng)濟(jì)資本配置及績(jī)效評(píng)估等方面的研究仍然主要集中于翻譯介紹國(guó)外的研究成果,且多是零碎的介

3、紹,缺乏比較系統(tǒng)的研究。
　　 本文正是在這樣的背景下展開研究的。文章主要從我國(guó)銀行業(yè)資本管理的現(xiàn)狀出發(fā),以RAROC方法為基礎(chǔ),在給出了經(jīng)濟(jì)資本的解釋后,對(duì)RAROC方法在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的具體運(yùn)用進(jìn)行了全面系統(tǒng)的介紹。在利用RAROC方法對(duì)銀行所從事的業(yè)務(wù)單位進(jìn)行績(jī)效評(píng)估的同時(shí),發(fā)現(xiàn)RAROC雖然從理論上能夠作為銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的基礎(chǔ)和依據(jù),但在實(shí)際操作中,卻缺乏對(duì)經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行精確配置的尺度。針對(duì)這一點(diǎn),文章在借鑒國(guó)外先進(jìn)