我國中小企業(yè)信用擔保的環(huán)境建設(shè)研究.pdf

1、改革開放以來，我國中小企業(yè)迅速崛起并發(fā)展壯大。中小企業(yè)在增加國家經(jīng)濟總量、促進科技進步、增加就業(yè)、擴大出口等方而發(fā)揮了不可忽視且不容替代的作用，已成為社會主義市場經(jīng)濟中一支重要的力量。截止目前，我國中小企業(yè)數(shù)量已達到4200多萬戶，占全國企業(yè)總量的99.8％，提供了約75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機會，吸收約80％新增就業(yè)者，工業(yè)總產(chǎn)值和實現(xiàn)利稅總額分別占全國的60％和45％。但由于當前獨特的體制、機制、社會文化和政策等制約因素以及中小企業(yè)自身內(nèi)在的

2、劣勢，我國中小企業(yè)發(fā)展必須面對許多企業(yè)自身難以克服的矛盾和問題。而在這些難題中，貸款難、融資成本高的問題首當其沖，制約了中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中重要作用的發(fā)揮。為緩解這一問題，借鑒經(jīng)濟發(fā)達國家經(jīng)驗，我國中小企業(yè)信用擔保體系應運而生。 中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)是指由政府和企業(yè)法人、社團法人、銀行等金融機構(gòu)以及自然人以獨資或合資的形式，根據(jù)“政府扶持，市場運作”的原則設(shè)立，旨在實現(xiàn)一定的政府職能，專為中小企業(yè)提供信用擔保的專業(yè)機構(gòu)。中小企業(yè)

3、信用擔保體系由城市、省、國家三級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)組成。其業(yè)務(wù)由擔保與再擔保兩部分構(gòu)成，擔保以地市為基礎(chǔ)，再擔保以省為基礎(chǔ)。 自1998年開始中小企業(yè)信用擔保試點以來，我國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)迅速發(fā)展。“截止2007年底，全國信用擔保機構(gòu)達．3729家，從業(yè)人員37454人，累計擔?？傤~1.35萬億元?！?但是在高速發(fā)展的背后也潛伏著諸多問題：普遍存在著市場定位不明晰，自身資金規(guī)模小以及出資遲遲不到位，缺乏高效的風險管理機制，

4、信用評價體系尚未建立或不完善，監(jiān)管機構(gòu)及相關(guān)法規(guī)缺失等問題。這些問題反映在現(xiàn)實中，導致2007年度，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)擔保比例過大造成風險失控，受政府行為干預嚴重，部分機構(gòu)轉(zhuǎn)為專門為小企業(yè)提供注冊驗資服務(wù)，少數(shù)機構(gòu)通過擔保獲得資金后變相經(jīng)營高利貸甚至違規(guī)投資到證券市場等不良現(xiàn)象的發(fā)生，不但未能負起為中小企業(yè)融資服務(wù)的責任，而且一定程度上擾亂了經(jīng)濟金融秩序。 如何保證中小企業(yè)信用擔保體系健康有序發(fā)展，使其真正緩解中小企業(yè)融資難困

5、境，同時也實現(xiàn)擔保行業(yè)的完善。通過對這個問題的深入研究，筆者認為：結(jié)合客觀現(xiàn)實的制度設(shè)計是解決問題的不二法門，只要立法機構(gòu)建立合適的完善的法律法規(guī)體系并嚴格執(zhí)行，同時政府提供需要的服務(wù)、設(shè)立相應的監(jiān)管機構(gòu)并且合理引導社會價值評判，個體中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)將內(nèi)生出相應的風險控制及信用評價體系，整個信用擔保行業(yè)必將走向自我完善。因此筆者最終立足于信用擔保的環(huán)境建設(shè)，即宏觀制度設(shè)計層面的研究，同時舍棄了對微觀層面的研究。 論文在緒論之

6、外分為五個部分： 首先描述了我國中小企業(yè)的現(xiàn)狀，介紹了中小企業(yè)融資困境并簡單分析了原因，之后通過分析融資難問題的解決方法，發(fā)現(xiàn)對于普通中小企業(yè)正常地獲取資金的路徑多被堵塞，只能通過建立完善新的通道來解決問題，這部分明確了制度建設(shè)的意義和最終要達到的目的； 由此引出我國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的產(chǎn)生及其體系現(xiàn)狀，并使用信息經(jīng)濟學的原理指出信用擔保是解決銀企間“信息不對稱”問題的一種辦法，從而找到了中小企業(yè)信用擔保的理論依據(jù)；

7、 然后從現(xiàn)在信用擔保體系運行中出現(xiàn)的各種具體問題出發(fā)，諸如：法規(guī)體系不健全，監(jiān)管缺位，特別使用博弈論的思想分析了政策性擔保的公共產(chǎn)品性質(zhì)和商業(yè)性擔保自負盈虧競爭現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)了亟待解決的制度問題； 繼而對照經(jīng)濟發(fā)達國家美國、日本以及和我國大陸社會文化相近似的臺灣地區(qū)的信用擔保制度，借鑒先行者的制度經(jīng)驗，對比得出這些國家信用擔保體系的共性是：政府出資資助并承擔一定補償責任；政府和民間力量相結(jié)合；并重視資金補償和風險分散。

8、 最終提出有利于我國中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展以體現(xiàn)其題中之義的制度調(diào)整建議，包括如下四部分：首先制度調(diào)整目標確定為我國應建立以地方性互助擔保為主體，繼續(xù)發(fā)揮專業(yè)性政策性擔保的作用，同時以商業(yè)性擔保為補充的多層次中小企業(yè)信用擔保體系；建立并完善法律法規(guī)體系，確定中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)注冊資本的最低限額，并嚴格區(qū)分政策性和商業(yè)性信用擔保；規(guī)范政府行為，建立中小企業(yè)信用擔保業(yè)協(xié)會和信用擔保監(jiān)督管理委員會等行業(yè)自控和外部監(jiān)督機構(gòu)；并做好信用擔保配