我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入與績(jī)效關(guān)系研究.pdf

1、AnalysisontheRelationshipbetweenNoninterestIncomeofCommercialBanksandPerformanceinChinaADissertationSubmittedtoNanjingUniversityofFinanceandEconomicsFortheAcademicDegreeofMasterofEconomicsBYWangShanshanSupervisedbyProfes

2、sorBianZhicunSchoolofFinanceNanjingUniversityofFinanceandEconomicsNovember2011摘要2008年，為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，我國(guó)曾提出適度寬松的貨幣政策，適度放開(kāi)信貸規(guī)模管制，防止國(guó)民經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)大幅度下滑趨勢(shì)。但是，信貸激增的背后很可能積聚著銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)，這樣使以信貸業(yè)務(wù)為主的商業(yè)銀行面臨巨大的壓力和挑戰(zhàn)；同時(shí)，巴塞爾協(xié)議III以及我國(guó)在“十二五”規(guī)劃中都對(duì)銀行資本提出新

3、的監(jiān)管要求。在這樣的雙重壓力下，商業(yè)銀行為尋求發(fā)展出路，紛紛加強(qiáng)對(duì)非利息業(yè)務(wù)發(fā)展的重視。但是，非利息收入是否有利于提高商業(yè)銀行的績(jī)效，是值得進(jìn)一步研究的問(wèn)題。本文從金融創(chuàng)新理論、范圍經(jīng)濟(jì)理論以及風(fēng)險(xiǎn)管理理論對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展非利息收入的動(dòng)因進(jìn)行理論解釋。從文化環(huán)境、法律環(huán)境以及市場(chǎng)供需環(huán)境三個(gè)方面分析了有利于非利息業(yè)務(wù)發(fā)展的環(huán)境，并對(duì)2000年一2010年我國(guó)商業(yè)銀行(4家大型商業(yè)銀行、10家中小型商業(yè)銀行)非利息業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行詳細(xì)分析

4、，得出我國(guó)非利息業(yè)務(wù)占營(yíng)業(yè)收入的比重并不高，但得到飛速發(fā)展，手續(xù)費(fèi)及傭金收入是非利息收入的主要組成部分，而代理業(yè)務(wù)、結(jié)算與清算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、顧問(wèn)與咨詢業(yè)務(wù)是手續(xù)費(fèi)及傭金收入的重要構(gòu)成。實(shí)證研究部分，選用2000年一2010年14家商業(yè)銀行作為研究樣本，建立面板計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型，考察商業(yè)銀行非利息收入與銀行績(jī)效之間的關(guān)系，以資產(chǎn)收益率(ROA)作為因變量，非利息收入占營(yíng)業(yè)收入的比重為自變量，同時(shí)加入資本充足率和國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值作為控制變量進(jìn)行

5、回歸分析，并將非利息收入細(xì)分為手續(xù)費(fèi)及傭金收入與其他業(yè)務(wù)收入進(jìn)一步研究對(duì)銀行績(jī)效的影響?；貧w結(jié)果顯示，非利息收入份額與資產(chǎn)收益率(ROA)存在不顯著的負(fù)向關(guān)系，手續(xù)費(fèi)和傭金收入份額與資產(chǎn)收益率(ROA)為顯著的正相關(guān)關(guān)系，而其他業(yè)務(wù)收入份額卻與資產(chǎn)收益率(ROA)是顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系。本文從法規(guī)制度的限制、營(yíng)業(yè)費(fèi)用以及收入波動(dòng)性角度給出了原因解釋，并提出商業(yè)銀行要突破現(xiàn)有法規(guī)制度障礙、提高對(duì)非利息業(yè)務(wù)的重視程度、多樣化非利息業(yè)務(wù)品種、加強(qiáng)