1.3原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)控制矩陣

1、1.31.3原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩陣原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩陣20082008年C1.31.3－11.31.3原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩陣原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩陣會(huì)計(jì)報(bào)計(jì)報(bào)表認(rèn)定1存在和存在和發(fā)生真實(shí)性；性；2完整性；完整性；3權(quán)利與利與義務(wù)義務(wù)；4估價(jià)或分估價(jià)或分?jǐn)偅?表達(dá)和披露；達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性準(zhǔn)確性業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)控制點(diǎn)適用適用單位不相容不相容崗位控制點(diǎn)控制點(diǎn)分值控制點(diǎn)相關(guān)控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制

2、度相關(guān)制度索引索引123456會(huì)計(jì)報(bào)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1.銜接落接落實(shí)原油原油資源1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：原油資源或運(yùn)輸銜接不落實(shí)，影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。1.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部與自有油田、中國(guó)石油、中國(guó)海洋石油和外貿(mào)代理公司業(yè)務(wù)部門銜接落實(shí)需要運(yùn)輸?shù)脑唾Y源的品種、數(shù)量、質(zhì)量和運(yùn)輸方式、交貨日期（船期）。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部10年度和季度原油互供框架協(xié)議（與中石油）年度和季度海洋原油購(gòu)銷協(xié)議（與中海油）月度進(jìn)口原油船期計(jì)劃1.5.71.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定編制計(jì)劃，影

3、響后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。1.2生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部編制股份公司自有油田月度原油銷售計(jì)劃，按規(guī)定權(quán)限審批后下達(dá)分（子）公司執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部5月度油田企業(yè)原油配置（銷售）計(jì)劃1.5.71.5.11.5.52.編制資源配置、運(yùn)源配置、運(yùn)輸計(jì)輸計(jì)劃1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定編制計(jì)劃，影響后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。2.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)年、季度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中的原油加工量與資源安排，結(jié)合供油單位與受油單位生產(chǎn)運(yùn)態(tài)，編制股份公司月度原油資源配置計(jì)劃，并結(jié)合分（子）公司原油

4、庫(kù)存情況，編制股份公司月度原油資源運(yùn)輸計(jì)劃。股份公司月度原油資源配置、運(yùn)輸計(jì)劃按規(guī)定權(quán)限審批后下達(dá)分（子）公司執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部10月度原油資源配置計(jì)劃月度原油資源配置運(yùn)輸計(jì)劃1.5.71.5.11.5.51.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定調(diào)整計(jì)劃影響后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。2.2由于市場(chǎng)變化或生產(chǎn)事故等因素的影響，需調(diào)整原油資源配置、運(yùn)輸計(jì)劃，由供油單位或受油單位向生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部提出建議，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部應(yīng)根據(jù)分（子）公司生產(chǎn)情況和運(yùn)輸動(dòng)態(tài)，提出月度原油

5、資源配置、運(yùn)輸調(diào)整計(jì)劃，經(jīng)分管副主任審批后，向有關(guān)分（子）公司下達(dá)原油資源配置、運(yùn)輸調(diào)整計(jì)劃，并負(fù)責(zé)向有關(guān)運(yùn)輸部門銜接運(yùn)輸變更事宜，保證分（子）公司正常生產(chǎn)。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部10月度原油資源配置調(diào)整計(jì)劃；股份公司月度原油資源運(yùn)輸調(diào)整計(jì)劃；月度原油資源配置運(yùn)輸調(diào)整計(jì)劃1.5.71.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：運(yùn)輸流程未優(yōu)化，導(dǎo)致運(yùn)輸成本增加。2.3生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)對(duì)原油運(yùn)輸流程現(xiàn)狀的分析和運(yùn)輸成本測(cè)算提出優(yōu)化運(yùn)輸流程的建議，經(jīng)分管副主任審批后組織落實(shí)，降

6、低原油運(yùn)輸及中轉(zhuǎn)費(fèi)用。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部10月度原油資源配置運(yùn)輸調(diào)整計(jì)劃1.5.73.銜接落接落實(shí)運(yùn)輸方案方案1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：運(yùn)輸計(jì)劃銜接不落實(shí)，影響原油運(yùn)輸。3.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員根據(jù)月度原油資源配置運(yùn)輸計(jì)劃，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部主任授權(quán)后，向鐵道部、交通部等有關(guān)運(yùn)輸部門申報(bào)運(yùn)輸計(jì)劃，了解各運(yùn)輸企業(yè)的運(yùn)行情況，銜接運(yùn)力。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部5原油資源國(guó)內(nèi)水運(yùn)計(jì)劃；原油資源鐵路運(yùn)輸計(jì)劃1.5.72.5.11.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：中轉(zhuǎn)方案不合理、未落

7、實(shí)或資源集中到港，發(fā)生滯期費(fèi)，影響原油運(yùn)輸，增加成本。3.2生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)審核各外貿(mào)代理公司上報(bào)的下月進(jìn)口原油到港預(yù)報(bào)和海洋原油到港預(yù)報(bào)，了解中轉(zhuǎn)港口運(yùn)行動(dòng)態(tài)后，安排進(jìn)口原油、海洋原油到港中轉(zhuǎn)方案，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部分管副主任審定簽發(fā)后，下達(dá)有關(guān)分（子）公司并通知相關(guān)港口執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部10月度進(jìn)口原油船期計(jì)劃及調(diào)整計(jì)劃。1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定制訂原油管輸計(jì)劃，影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。3.3生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)自有油田原油銷售計(jì)劃，結(jié)合油田

8、生產(chǎn)運(yùn)行情況，制定管道儲(chǔ)運(yùn)分公司輸油及銷油計(jì)劃，按規(guī)定權(quán)限審批后，下達(dá)執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部4月度原油管輸計(jì)劃1.5.71.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：原油中轉(zhuǎn)和運(yùn)輸費(fèi)用商談方案不合理，導(dǎo)致運(yùn)費(fèi)增加。3.4生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)有關(guān)原油運(yùn)輸政策及市場(chǎng)變化，提出原油中轉(zhuǎn)和運(yùn)輸費(fèi)用商談方案，組織有關(guān)單位與港口、運(yùn)輸?shù)炔块T協(xié)商運(yùn)輸、中轉(zhuǎn)費(fèi)用，降低原油運(yùn)輸及中轉(zhuǎn)費(fèi)用。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部4有關(guān)商談方案和降低中轉(zhuǎn)運(yùn)輸費(fèi)用函件1.5.71.31.3原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩

9、陣原油配置、運(yùn)輸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制矩陣20082008年C1.31.3－2業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)控制點(diǎn)適用適用單位不相容不相容崗位控制點(diǎn)控制點(diǎn)分值控制點(diǎn)相關(guān)控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度相關(guān)制度索引索引會(huì)計(jì)報(bào)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1存在和存在和發(fā)生真實(shí)性；性；2完整性；完整性；3權(quán)利與利與義務(wù)義務(wù)；4估價(jià)或分估價(jià)或分?jǐn)偅?表達(dá)和披露；達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性準(zhǔn)確性1234561.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未執(zhí)行計(jì)劃，影響生產(chǎn)。3.5各油田分（子）公司的銷

10、售部門根據(jù)股份公司下達(dá)的原油銷售計(jì)劃和原油資源運(yùn)輸計(jì)劃，結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際運(yùn)行情況，按進(jìn)度向受油單位發(fā)油。分（子）公司4原油銷售日?qǐng)?bào)1.5.71.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：運(yùn)輸環(huán)節(jié)銜接不落實(shí)，影響原油運(yùn)輸。3.6各煉油化工分（子）公司的原油采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與有關(guān)港口、運(yùn)輸部門銜接月度計(jì)劃執(zhí)行中的原油具體裝運(yùn)及中轉(zhuǎn)事宜。分（子）公司34.簽訂簽訂運(yùn)輸勞務(wù)輸勞務(wù)合同合同1.12.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：合同未按規(guī)定程序或權(quán)限簽署，導(dǎo)致?lián)p失。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：合同不符合法律、法規(guī)。4.

11、1各煉油化工分（子）公司原油采購(gòu)部門根據(jù)股份公司下達(dá)的配置計(jì)劃和運(yùn)輸計(jì)劃提出各自的月度原油運(yùn)輸執(zhí)行計(jì)劃，經(jīng)分（子）公司分管副經(jīng)理審批后，與各有關(guān)原油運(yùn)輸部門落實(shí)原油具體運(yùn)輸及交貨日期；根據(jù)原油采購(gòu)合同和月度原油運(yùn)輸執(zhí)行計(jì)劃，按規(guī)定權(quán)限與各原油運(yùn)輸單位簽訂運(yùn)輸勞務(wù)合同，分送各有關(guān)部門。分（子）公司經(jīng)辦審批10月度原油運(yùn)輸執(zhí)行計(jì)劃運(yùn)輸勞務(wù)合同1.12.11.5.35.原油原油資源的源的損耗和耗和統(tǒng)計(jì)統(tǒng)計(jì)管理管理1.15.1原油驗(yàn)收入庫(kù)參見(jiàn)《

12、1.1原油采購(gòu)業(yè)務(wù)流程》控制點(diǎn)5.15.4。分（子）公司41.15.2途耗、儲(chǔ)耗參見(jiàn)《1.1原油采購(gòu)業(yè)務(wù)流程》控制點(diǎn)8.3。分（子）公司31.15.3原油資源完成月報(bào)參見(jiàn)《1.1原油采購(gòu)業(yè)務(wù)流程》控制點(diǎn)9.1。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部分(子)公司36.日常運(yùn)行日常運(yùn)行監(jiān)管1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未及時(shí)解決原油運(yùn)輸過(guò)程中的問(wèn)題、或計(jì)量和質(zhì)量差異，導(dǎo)致?lián)p失或糾紛。6.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部建立原油中轉(zhuǎn)港口動(dòng)態(tài)表、原油運(yùn)輸運(yùn)行動(dòng)態(tài)表，通過(guò)日跟蹤系統(tǒng)隨時(shí)掌握原油到港及

13、各運(yùn)輸企業(yè)的動(dòng)態(tài)，協(xié)調(diào)月度計(jì)劃執(zhí)行當(dāng)中的原油發(fā)運(yùn)、中轉(zhuǎn)及運(yùn)輸?shù)葐?wèn)題，協(xié)調(diào)解決交接中出現(xiàn)的計(jì)量和質(zhì)量糾紛，確保分（子）公司運(yùn)輸計(jì)劃的均衡執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部3原油運(yùn)行動(dòng)態(tài)日?qǐng)?bào)表1.1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：運(yùn)輸事故造成環(huán)境污染，導(dǎo)致處罰和賠償。運(yùn)輸過(guò)程中發(fā)生被盜、運(yùn)輸事故毀損、運(yùn)輸損耗過(guò)高等造成原油損失。6.2生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部和分（子）公司對(duì)原油管道、水路、鐵路、公路運(yùn)輸進(jìn)行日常監(jiān)控，一旦發(fā)生管道漏油、水上溢油事故，立即按規(guī)定程序上報(bào)，并啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。生