企業(yè)集團(tuán)資金管理系統(tǒng)研究——興長(zhǎng)集團(tuán)資金管理系統(tǒng)案例分析.pdf

1、世界經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入了大企業(yè)為中心的時(shí)代.面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化、競(jìng)爭(zhēng)國(guó)際化,中國(guó)實(shí)施大公司、大集團(tuán)戰(zhàn)略,以參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng).因此,中國(guó)的企業(yè)集團(tuán)必須有一個(gè)大的發(fā)展.然而,隨著企業(yè)集團(tuán)的不斷擴(kuò)大,結(jié)構(gòu)復(fù)雜化,管理鏈拉得過長(zhǎng),帶來資金管理上的困難.因此,建立有效的資金管理系統(tǒng)對(duì)集團(tuán)發(fā)展意義重大.此外,信息技術(shù)的快速發(fā)展與廣泛應(yīng)用,也為傳統(tǒng)資金管理系統(tǒng)注入了新的活力.該論文針對(duì)集團(tuán)資金管理主要理論與實(shí)踐中尚待解決的問題作了系統(tǒng)的論述.文章共分六章,第一章,指

2、出現(xiàn)階段企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)資金管理突出問題,提出企業(yè)集團(tuán)必須強(qiáng)化資金集中管理、監(jiān)督與控制,即建立一套行之有效的資金管理系統(tǒng);第二章,對(duì)集團(tuán)資金管理系統(tǒng)運(yùn)作的六種模式各自的特點(diǎn)與運(yùn)作流程作了較全面的總結(jié)與評(píng)價(jià),給出了資金管理系統(tǒng)大體框架;第三章,以興長(zhǎng)集團(tuán)為案例,從內(nèi)部銀行的組織結(jié)構(gòu)、管理職責(zé)、管理方式、具體操作業(yè)務(wù)流程、配套軟件功能等各方面,具體介紹內(nèi)部銀行模式下的資金管理系統(tǒng)的運(yùn)行方法;第四章,仍沿續(xù)前章,介紹在網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)支持下,興長(zhǎng)集團(tuán)

3、實(shí)施信息化,建立內(nèi)部網(wǎng)上銀行解決了集團(tuán)內(nèi)部資金結(jié)算信息傳遞問題.但仍存在外部銀行之間手續(xù)繁瑣;系統(tǒng)自身預(yù)測(cè)、預(yù)算、預(yù)警、決策支持功能較弱;對(duì)相關(guān)資金的業(yè)務(wù)控制不到位的問題.第五章,在第三章、第四章個(gè)案分析基礎(chǔ)上,針對(duì)興長(zhǎng)集團(tuán)當(dāng)前資金管理系統(tǒng)存在的問題,提出相應(yīng)解決方案.方案分二步:第一步,實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)整個(gè)價(jià)值流和資金流的整合,第二步,實(shí)現(xiàn)外部網(wǎng)上銀行與企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)上銀行結(jié)算業(yè)務(wù)集成;第六章,提出集團(tuán)資金管理不僅可以依靠自身資金管理系統(tǒng)建設(shè)