資金審批管理制度

1、1資金審批及管理規(guī)定資金審批及管理規(guī)定為理順工作程序，提高工作效率，明確權責關系，有效使用資金，特對公司的資金使用審批及管理做出如下規(guī)定：一、資金的審批權限：一、資金的審批權限：1、采購資金的審批權限：、采購資金的審批權限：（1）、公司一般性的材料采購，由需貨單位向物資采購中心報送《采購申請單》，物資采購中心經(jīng)核實、詢價后填具《付款申請單》，并提供相關合同及業(yè)務洽談卡，經(jīng)分公司或廠第一責任人簽字、采購中心主任（或被授權人）簽字后，報財務

2、部主任審核簽字同意，董事長審批（或委托人審批）后，出納才予以辦理付款；單筆采購金額在30000元以上的還須董事長審批，財務中心主任審核后方可辦理付款。若董事長外出，由需款單位打電話請示其同意后可先行辦款，事后補辦簽字手續(xù)。（2）、公司對外支付單位價值在10000元以上的固定資產(chǎn)款項，須報董事長批準，財務中心主任審核。10000元以下的固定資產(chǎn)款項，由董事長授權審批，財務中心主任審核后付款。（3）、標準費用內(nèi)的辦公用品（低耗品）的采購付款

3、：購買時應遵循采購員詢價（洽談卡）→會計核價→采購經(jīng)理審核→采購員借支、采購→入庫驗收→填寫報帳單（采購經(jīng)理或授權內(nèi)勤審核）→財務報帳的程序，以次充好照價賠償，反對浪費。辦公用品原則上應定點采購，簽訂定點采購合同（附價格表），價格及質量控制按《物資采購中心目標責任書》中相關條款執(zhí)行。3由后勤主管填寫借條，經(jīng)主管會計審核后先從公司借支。5、費用報銷審批權限：、費用報銷審批權限：費用實行預算管理，預算（標準）內(nèi)的費用經(jīng)單位（部門）第一責任人

4、審批、主管會計審核后予以報銷；預算外的費用從嚴管理，必須以書面報告形式報董事長認真審核批準后，報財務中心主任審核后予以報銷。6、員工工資結算：、員工工資結算：員工工資按月發(fā)放到工資卡。自動離職人員辦妥離職手續(xù)后，結算單交到主管會計處，待發(fā)放工資時從工資卡上領取，不予當場結算現(xiàn)金。公司辭退人員辦妥工作移交手續(xù)后，由主管會計核算應發(fā)工資并在結算單上簽字后，被辭退人員可當場結算工資。二、資金調(diào)度程序：二、資金調(diào)度程序：1、公司內(nèi)部資金調(diào)劑，必