采購與付款流程財(cái)務(wù)制度

1、采購與付款流程財(cái)務(wù)制度2008年10月21日版日版第1頁共14頁采購與付款流程財(cái)務(wù)制度采購與付款流程財(cái)務(wù)制度一、一、目的：目的：為加強(qiáng)規(guī)范公司采購與付款業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)采購相關(guān)業(yè)務(wù)的管理，保證公司資產(chǎn)的安全，特制定本制度。二、二、適用范圍：適用范圍：適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報銷外的所有付款，包括但不限于購買材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)、費(fèi)用和服務(wù)的所有采購與付款。三、三、業(yè)務(wù)流程說明：業(yè)務(wù)流程說明：（一）業(yè)務(wù)流程圖：格noy請款人釆購報關(guān)IQ

2、C財(cái)務(wù)需求請購單核準(zhǔn)供應(yīng)商開發(fā)供應(yīng)商供應(yīng)商調(diào)查詢價比價、議價庫存資料料PO或合同核準(zhǔn)請購單采購與付款流程財(cái)務(wù)制度2008年10月21日版日版第3頁共14頁第一步：請購：按公司規(guī)定走釆購流程，部門經(jīng)理應(yīng)控制是否超過預(yù)算。第二步：下定單：同上第三步：收貨驗(yàn)收：IQC收貨請購人領(lǐng)貨并驗(yàn)收并領(lǐng)貨。第四步：收發(fā)票：同上第五步：請款：釆購按(1)請款第六步：財(cái)務(wù)審核付款四、四、具體業(yè)務(wù)的票據(jù)操作指南：具體業(yè)務(wù)的票據(jù)操作指南：（一）材料采購：分為國內(nèi)

3、采購業(yè)務(wù)、進(jìn)口采購業(yè)務(wù)。（1）國內(nèi)采購業(yè)務(wù)：要求單據(jù)：PO、收貨單（對方送貨單）、發(fā)票、請款單。（a）要求請款單供應(yīng)商名稱或代碼與發(fā)票和PO上的完全一致。（b）要求發(fā)票上的每個原料的數(shù)量與送貨單上的一致、且不得高于PO上的數(shù)量。（c）要求發(fā)票上的每個原料的單價與PO上的一致或低于PO單價。如果PO約定的付款條件和付款方式請款單應(yīng)與其一致、總金額與發(fā)票一致或低于發(fā)票。請款人認(rèn)為以上有差異的應(yīng)在請款時說明如不說明的視為同意。（2）進(jìn)口采購業(yè)