遼寧電信資金管控系統(tǒng)構(gòu)建與集中管理體系優(yōu)化研究.pdf

1、資金是企業(yè)生存和發(fā)展的血脈，在企業(yè)的財務(wù)管理工作中，資金管控方式的強(qiáng)化，運營效率的提升日益成為了重中之重的事項，同時也日趨成為了企業(yè)管理中尤為關(guān)注的核心內(nèi)容之一。但目前國內(nèi)大型企業(yè)中普遍存在資金使用效率低下、監(jiān)控力度不足、管理體制分散化等問題。從國內(nèi)外大型企業(yè)的發(fā)展歷程中，我們可以看到實施資金集中管理是加強(qiáng)資金控制，提高協(xié)同性與共享能力的有效方式。同時借助于目前網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的飛速發(fā)展，通過資金集中管理，將資金的籌集、調(diào)控、管理和監(jiān)督過程

2、進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一管理，可以實現(xiàn)資金使用效率的最大化。
　　本文從介紹國內(nèi)外資金集中管理及財務(wù)共享服務(wù)理論的涵義和發(fā)展歷程出發(fā)，通過對遼寧電信資金集中管理的現(xiàn)狀進(jìn)行介紹，分析財務(wù)服務(wù)共享上線運營后省級電信公司資金集中管理體系中存在的問題，并給出資金管控系統(tǒng)的建設(shè)思路，以在此基礎(chǔ)上達(dá)到優(yōu)化遼寧電信資金集中管理體系的目的。由于遼寧電信融資權(quán)限均上收至集團(tuán)總部，本文僅從銀行賬戶管理、監(jiān)控平臺、現(xiàn)金流預(yù)算控制、資金收支控制、資金分析與管控五