xx4年證券從業(yè)資格考試模擬試題答案及解析——發(fā)行與承銷

1、2014年證券從業(yè)資格考試模擬試題答案及解析——發(fā)行與承銷（一）一、單項(xiàng)選擇題一、單項(xiàng)選擇題1D【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史一資產(chǎn)支持證券的相關(guān)規(guī)定。資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。2B【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史…發(fā)行監(jiān)管制度的演變?！蹲C券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)2009年4月14日中國證臨會(huì)修改，并自20

2、09年6月14日起施行。3C【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一債券管理制度發(fā)展歷史。l998年通過的《證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用審批制。4D【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價(jià)的演變。2006年9月11日中國證監(jiān)會(huì)審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自2006年9月起施行。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。5B【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史

3、一股票發(fā)行方式的演變。6D【解析】預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為6個(gè)月。7B【解析】采用發(fā)起設(shè)立方式的，發(fā)起人繳付全部出資后，應(yīng)當(dāng)召開全體發(fā)起人大會(huì)，選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員，并通過公司章程草案。8C【解析】股份有限公司增加或減少資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過。9A【解析】單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3％以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開l0日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì)。10D【解析】股份有限公司章程

4、應(yīng)當(dāng)采取法律規(guī)定的書面形式，在公司登記機(jī)關(guān)登記注冊后生效。11B【解析】發(fā)起人資金到位后，由會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告。12B【解析】經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果使用有效期為自評估基準(zhǔn)日起l年。其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。30A【解析】發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊地的派出機(jī)構(gòu)。31B【解析】選項(xiàng)8應(yīng)該是招股說

5、明書存在對中外文本的理褓上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。32D【解析】上市公司申請發(fā)行新股，最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，應(yīng)不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降50％以上的情形。33B【解析】上市公司發(fā)行新股，中國證監(jiān)會(huì)收到申請文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。34D【解析】在上市公司發(fā)行新股時(shí)的《招股說明書》中，發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。35C【解析】上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，T＋1至T＋

6、5日，刊登配股提示性公告。36D【解析】本題考查發(fā)審會(huì)前重大事項(xiàng)的調(diào)查。37A’【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。38D【解析】預(yù)備用于交換的上市公司股票，應(yīng)具備該上市公司最近l期末的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％。39B【解析】可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月后，方可交換為預(yù)備交換的股票，債券持有人對交換股票或者不

7、交換股票有選擇權(quán)。40A【解析】對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月起方可行權(quán)。41C【解析】上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個(gè)交易目前，應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布3次提示公告，提醒投資者有關(guān)在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的l0個(gè)交易日停止交易的事項(xiàng)。42C【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。43B【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制，核心資本充足率不