貨幣市場基金管理暫行規(guī)定

1、貨幣市場基金管理暫行規(guī)定貨幣市場基金管理暫行規(guī)定為規(guī)范貨幣市場基金的運(yùn)作，保護(hù)基金投資人的合法權(quán)益，中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行制訂了《貨幣市場基金管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國人民銀行二○○四年八月十六日貨幣市場基金管理暫行規(guī)定第一條為了促進(jìn)證券投資基金（以下簡稱基金）的發(fā)展，規(guī)范貨幣市場基金的募集、運(yùn)作及相關(guān)活動(dòng)，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法

2、》、《基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定所稱貨幣市場基金是指僅投資于貨幣市場工具的基金。在基金名稱中使用“貨幣”、“現(xiàn)金”、“流動(dòng)”、“現(xiàn)款”、“短期債券”等類似字樣的基金，應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)定的有關(guān)要求。第三條貨幣市場基金應(yīng)當(dāng)投資于以下金融工具：（一）現(xiàn)金；（二）一年以內(nèi)（含一年）的銀行定期存款、大額存單；（三）剩余期限在三百九十七天以內(nèi)（含三百九十七天）的債券；（四）期限在一年以內(nèi)（含一年）的債券

3、回購；（五）期限在一年以內(nèi)（含一年）的中央銀行票據(jù)；（六）中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的貨幣市場工具。第四條貨幣市場基金不得投資于以下金融工具：（一）股票；（二）可轉(zhuǎn)換債券；第十一條基金管理公司應(yīng)當(dāng)在貨幣市場基金的招募說明書及宣傳推介材料中列明，投資者購買貨幣市場基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或存款類金融機(jī)構(gòu)，基金管理公司不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。第十二條貨幣市場基金應(yīng)當(dāng)采取穩(wěn)健、適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)核算和估

4、值方法，確?；鹳Y產(chǎn)凈值能夠公允地反映基金的價(jià)值，所采用的會(huì)計(jì)核算辦法應(yīng)當(dāng)在基金合同中訂明，并應(yīng)當(dāng)在招募說明書中披露采用該方法可能對基金凈值波動(dòng)帶來的影響。前款規(guī)定的基金估值方法在特殊情形下不能公允反映基金價(jià)值的，貨幣市場基金可以采用其他估值方法。該特殊情形及該估值方法應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定。貨幣市場基金發(fā)生前款所述情形的，應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告、半年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告部分予以披露。第十三條貨幣市場基金的募集、申購、贖回、投資、信息披露、宣傳