商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)

1、《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》講稿商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》講稿西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院曾志耕曾志耕第一講，概論第一講，概論一，《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》的內(nèi)涵?！渡虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》是專門對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中帶有規(guī)律性的原理與方法進(jìn)行研究的一門科學(xué)。NOTES：1，商業(yè)銀行的內(nèi)涵：商業(yè)銀行是指主要發(fā)放周轉(zhuǎn)性工商業(yè)貸款，享有壟斷創(chuàng)造活期存款的特權(quán)，以贏利最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，提供日趨多樣化綜合性金融業(yè)務(wù)的金融中介機(jī)構(gòu)。2，商業(yè)銀行與中央銀行，

2、投資銀行，政策性銀行，專業(yè)銀行（儲(chǔ)蓄銀行，住房銀行），跨國(guó)銀行的區(qū)別。中央銀行與商業(yè)銀行的異同中央銀行與商業(yè)銀行的異同名稱名稱項(xiàng)目項(xiàng)目中央銀行商業(yè)銀行相同點(diǎn)1、都是一國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融的主體；、都是一國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融的主體；2、都在一個(gè)經(jīng)濟(jì)、金融中發(fā)展中起著重要的作用；、都在一個(gè)經(jīng)濟(jì)、金融中發(fā)展中起著重要的作用；3、許多中央銀行是由商業(yè)銀行演變而來的；、許多中央銀行是由商業(yè)銀行演變而來的；4、許多中央銀行的早期都兼營(yíng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。、許多中央銀行的

3、早期都兼營(yíng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。1，調(diào)控者、監(jiān)管者，調(diào)控者、監(jiān)管者被調(diào)控者、被監(jiān)管者被調(diào)控者、被監(jiān)管者2，貨幣信用與金融業(yè)的核心，貨幣信用與金融業(yè)的核心金融業(yè)的主體金融業(yè)的主體3，不能以盈利為目的，不能以盈利為目的要以盈利為目的要以盈利為目的4，對(duì)其存款不支付利息，對(duì)其存款不支付利息對(duì)其存款要支付利息對(duì)其存款要支付利息5，資產(chǎn)應(yīng)具有最大清償性，資產(chǎn)應(yīng)具有最大清償性資產(chǎn)應(yīng)是“三性”的最佳均衡資產(chǎn)應(yīng)是“三性”的最佳均衡6，不在國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，不在

4、國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)要在國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，條件成熟時(shí)應(yīng)要在國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，條件成熟時(shí)應(yīng)是國(guó)內(nèi)金融與國(guó)際金融對(duì)接的橋梁是國(guó)內(nèi)金融與國(guó)際金融對(duì)接的橋梁7，與政府是相對(duì)獨(dú)立關(guān)系，與政府是相對(duì)獨(dú)立關(guān)系與政府是“自主經(jīng)營(yíng)、依法納稅”關(guān)系與政府是“自主經(jīng)營(yíng)、依法納稅”關(guān)系8，資本主要?dú)w國(guó)家所有，資本主要?dú)w國(guó)家所有實(shí)行股份制實(shí)行股份制9，政策性運(yùn)作，政策性運(yùn)作商業(yè)性運(yùn)作商業(yè)性運(yùn)作10，分支機(jī)構(gòu)有限適度，分支機(jī)構(gòu)有限適度分支機(jī)構(gòu)眾多分支機(jī)構(gòu)眾多不同點(diǎn)11

5、，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣創(chuàng)造派生存款創(chuàng)造派生存款2AAssetAAssetQualityQuality3MManagementMManagement4EEarningsEEarningsQualityQuality5LLiquidityLLiquidity6SSensitivitySSensitivityofofmarketmarketriskrisk7IIndependentIIndependentdirects(directs(

6、獨(dú)立董事獨(dú)立董事)8NNominatingNNominatingcommitteecommittee（提名委員會(huì)）（提名委員會(huì)）9AAuditAAuditcommitteecommittee（審計(jì)委員會(huì)）（審計(jì)委員會(huì)）10Ccompensation10Ccompensationcompliancecompliancecommitteecommittee（薪酬委員會(huì)）（薪酬委員會(huì)）11AAccountability11AAccountab

7、ility（責(zé)任與透明度）（責(zé)任與透明度）12GGovernance12GGovernancecommitteecommittee（公司治理委員會(huì)）（公司治理委員會(huì)）13EEvalution13EEvalutionEffctivenessEffctivenessEducationEducation（評(píng)價(jià)，效率，培訓(xùn)）（評(píng)價(jià)，效率，培訓(xùn)）第六，第六，商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)平衡等式，統(tǒng)一的記帳方法，編商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)平衡等式，統(tǒng)一的記

8、帳方法，編制統(tǒng)一的資產(chǎn)負(fù)債表，損益表等。制統(tǒng)一的資產(chǎn)負(fù)債表，損益表等。第七，第七，商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)行利潤(rùn)分配制度，而不是利潤(rùn)留成制度。商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)行利潤(rùn)分配制度，而不是利潤(rùn)留成制度。第八，第八，商業(yè)銀行應(yīng)是國(guó)內(nèi)金融和國(guó)際金融對(duì)接的橋梁，在條件成商業(yè)銀行應(yīng)是國(guó)內(nèi)金融和國(guó)際金融對(duì)接的橋梁，在條件成熟時(shí)都應(yīng)發(fā)展成為跨國(guó)金融集團(tuán)公司。熟時(shí)都應(yīng)發(fā)展成為跨國(guó)金融集團(tuán)公司。二，二，《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》的特殊性。《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》的特殊性。（6點(diǎn)）點(diǎn)

9、）1，經(jīng)營(yíng)管理對(duì)象特殊：（經(jīng)營(yíng)管理對(duì)象特殊：（1），經(jīng)營(yíng)管理的對(duì)象是貨幣與信，經(jīng)營(yíng)管理的對(duì)象是貨幣與信用；（用；（2），具有特殊的使用價(jià)值；（，具有特殊的使用價(jià)值；（3），貨幣信用具有微，貨幣信用具有微觀的最大化與宏觀的適度性的矛盾；（觀的最大化與宏觀的適度性的矛盾；（4），注意“貨幣的，注意“貨幣的經(jīng)營(yíng)與信用的經(jīng)營(yíng)”的區(qū)別。經(jīng)營(yíng)與信用的經(jīng)營(yíng)”的區(qū)別。2，經(jīng)營(yíng)管理要素特殊：（經(jīng)營(yíng)管理要素特殊：（1），一般企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的要素有，一般企業(yè)經(jīng)