收款收據(jù)管理規(guī)定

1、富田富田日捆儲(chǔ)運(yùn)（廣州）有限公司日捆儲(chǔ)運(yùn)（廣州）有限公司收款收據(jù)管理規(guī)定收款收據(jù)管理規(guī)定修改號(hào)：修改號(hào)：0文件編號(hào)：文件編號(hào)：FNLCWC07005FNLCWC07005頁碼：頁碼：1第1條：目的條：目的為適應(yīng)公司發(fā)展，規(guī)范財(cái)務(wù)部資金、票據(jù)及賬證管理，避免財(cái)務(wù)人員同時(shí)擔(dān)當(dāng)不兼容職務(wù)，特制定本管理規(guī)定。第2條：收款收據(jù)的適用范圍條：收款收據(jù)的適用范圍收款收據(jù)是基于公司內(nèi)部經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)管理需要，自制的（三聯(lián)、四聯(lián)）或外購用于證明收取款項(xiàng)發(fā)

2、生的時(shí)間、金額及內(nèi)容的收款憑證。只適用于公司內(nèi)部發(fā)生的各種業(yè)務(wù)，具體包括收取員工胸卡押金、胸卡工本費(fèi)、歸還個(gè)人借支及退還多余出差借款，各種服務(wù)費(fèi)、貨款（收取貨款時(shí)應(yīng)在收據(jù)的收款內(nèi)容或項(xiàng)目中注明已開發(fā)票，未開發(fā)票或須開發(fā)票但不開發(fā)票的字樣）及出車風(fēng)險(xiǎn)金等。第3條：空白收據(jù)的保管條：空白收據(jù)的保管公司收據(jù)應(yīng)由財(cái)務(wù)科作為主管部門，空白的收據(jù)由指定的會(huì)計(jì)人員進(jìn)行保管，并逐本登記在財(cái)務(wù)部備查登記賬上。本公司收款收據(jù)一式三聯(lián)。第4條；空白收據(jù)的領(lǐng)用

3、條；空白收據(jù)的領(lǐng)用1、領(lǐng)用人領(lǐng)用收據(jù)時(shí)，保管收據(jù)的會(huì)計(jì)人員必須在備查登記賬上進(jìn)行逐本登記，領(lǐng)用人在備查登記賬本上簽名確認(rèn)。收據(jù)的數(shù)量按每月計(jì)劃使用量領(lǐng)取，并須按規(guī)定的期限交回保管收據(jù)的會(huì)計(jì)人員辦理核銷手續(xù)。2、用時(shí)，保管收據(jù)的會(huì)計(jì)在收據(jù)封面的左邊記錄收據(jù)的起止頁碼，雙方簽名確認(rèn)。領(lǐng)用的收據(jù)連同賬本送財(cái)務(wù)科長（或系長）及財(cái)務(wù)部長簽名確認(rèn)。3、司內(nèi)其他部門因業(yè)務(wù)需要確需領(lǐng)用收款收據(jù)的，需向財(cái)務(wù)科書面申請經(jīng)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取使用，且部門必須指定專

4、人負(fù)責(zé)收據(jù)的領(lǐng)取，使用和保管工作，加強(qiáng)對該項(xiàng)工作的管理。配合財(cái)務(wù)科嚴(yán)格做好收據(jù)的管理工作。第5條：收據(jù)的使用條：收據(jù)的使用1、收款時(shí)，根據(jù)收款金額，由會(huì)計(jì)根據(jù)填寫收款收據(jù)，出納接收現(xiàn)金并在收款收據(jù)上簽名確認(rèn)。2、收款收據(jù)不得隨意涂改、挖補(bǔ)及撕毀；若有作廢，必須加注作廢標(biāo)記，且三聯(lián)全部保留在收據(jù)本上，不得有缺號(hào)或缺聯(lián)。3、除收據(jù)存根聯(lián)外，其余各聯(lián)均加蓋“富田日捆儲(chǔ)運(yùn)（廣州）有限公司財(cái)務(wù)專用章”，否則，接收方（包括會(huì)計(jì)記賬聯(lián)）應(yīng)當(dāng)拒絕接受該