內(nèi)部審計(jì)處理?xiàng)l例控制準(zhǔn)則

1、山東金瀚房地產(chǎn)審計(jì)部控制準(zhǔn)則版本：版本：A011KHRECSJ002內(nèi)部審計(jì)處理制度內(nèi)部審計(jì)處理制度一、目的一、目的為進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督職能，特制定本制度。二、適用范圍二、適用范圍山東金瀚房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司。三、批準(zhǔn)和解釋三、批準(zhǔn)和解釋★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司審計(jì)部主管副總批準(zhǔn)后生效；★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。四、內(nèi)部審計(jì)規(guī)定四、內(nèi)部審計(jì)規(guī)定1、公司各部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)部的要求

2、提供相關(guān)資料并簽字確認(rèn)，因特殊原因無(wú)法提供相關(guān)資料應(yīng)作出書(shū)面解釋并簽字確認(rèn)。2、公司各部門應(yīng)針對(duì)審計(jì)報(bào)告提出的問(wèn)題及管理建議改進(jìn)工作。3、合同經(jīng)辦部門應(yīng)對(duì)合同價(jià)格、質(zhì)量等關(guān)鍵條款作盡職調(diào)查，其偏差應(yīng)控制在行業(yè)及市場(chǎng)合理波動(dòng)水平之內(nèi)。4、合同經(jīng)辦部門應(yīng)在合同條款中明確建設(shè)單位報(bào)送工程結(jié)算造價(jià)經(jīng)審計(jì)后，審減值送審值大于10％承擔(dān)違約責(zé)任，由工程建設(shè)單位按審減值的6％支付賠償金，此款項(xiàng)從工程款中扣除。5、工程預(yù)結(jié)算初審部門應(yīng)將復(fù)審審減值復(fù)審送

3、審值控制在10％以內(nèi)。五、內(nèi)部審計(jì)處罰規(guī)定五、內(nèi)部審計(jì)處罰規(guī)定1、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第一條規(guī)定，影響審計(jì)部行使職權(quán)，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降職、除名／辭退等處罰。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的觸犯國(guó)家相關(guān)法律的嚴(yán)重問(wèn)題依法處理。2、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第二條規(guī)定，對(duì)今后工作造成不利影響視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降職、除名／辭退等處罰。3、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第三條規(guī)定，偏差超出合理水平條，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報(bào)批

4、評(píng)、降級(jí)、降職、除名／辭退等處罰。4、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第四條規(guī)定，造成公司增加費(fèi)用，給予相關(guān)人員通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降級(jí)等處罰。5、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第六條規(guī)定，復(fù)審審減值復(fù)審送審值大于10％，視差異程度給與一審單位批評(píng)。6、其他審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重問(wèn)題，作為特例提請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)作出處理方案報(bào)集團(tuán)總裁審批。山東金瀚房地產(chǎn)審計(jì)部控制準(zhǔn)則版本：版本：A011KHRECSJ002內(nèi)部審計(jì)處理制度內(nèi)部審計(jì)處理制度一、目的一、目的為進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)，

5、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督職能，特制定本制度。二、適用范圍二、適用范圍山東金瀚房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司。三、批準(zhǔn)和解釋三、批準(zhǔn)和解釋★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司審計(jì)部主管副總批準(zhǔn)后生效；★本制度由山東金瀚房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。四、內(nèi)部審計(jì)規(guī)定四、內(nèi)部審計(jì)規(guī)定1、公司各部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)部的要求提供相關(guān)資料并簽字確認(rèn)，因特殊原因無(wú)法提供相關(guān)資料應(yīng)作出書(shū)面解釋并簽字確認(rèn)。2、公司各部門應(yīng)針對(duì)審計(jì)報(bào)告提出的問(wèn)題及管理建議改進(jìn)工作。3、合同

6、經(jīng)辦部門應(yīng)對(duì)合同價(jià)格、質(zhì)量等關(guān)鍵條款作盡職調(diào)查，其偏差應(yīng)控制在行業(yè)及市場(chǎng)合理波動(dòng)水平之內(nèi)。4、合同經(jīng)辦部門應(yīng)在合同條款中明確建設(shè)單位報(bào)送工程結(jié)算造價(jià)經(jīng)審計(jì)后，審減值送審值大于10％承擔(dān)違約責(zé)任，由工程建設(shè)單位按審減值的6％支付賠償金，此款項(xiàng)從工程款中扣除。5、工程預(yù)結(jié)算初審部門應(yīng)將復(fù)審審減值復(fù)審送審值控制在10％以內(nèi)。五、內(nèi)部審計(jì)處罰規(guī)定五、內(nèi)部審計(jì)處罰規(guī)定1、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第一條規(guī)定，影響審計(jì)部行使職權(quán)，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員

7、通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降職、除名／辭退等處罰。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的觸犯國(guó)家相關(guān)法律的嚴(yán)重問(wèn)題依法處理。2、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第二條規(guī)定，對(duì)今后工作造成不利影響視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降職、除名／辭退等處罰。3、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第三條規(guī)定，偏差超出合理水平條，視情節(jié)輕重給予相關(guān)部門或人員通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降職、除名／辭退等處罰。4、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)定第四條規(guī)定，造成公司增加費(fèi)用，給予相關(guān)人員通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降級(jí)等處罰。5、違反內(nèi)部審計(jì)規(guī)